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2025年医院财务科年终总结(四)

一、财务收支情况概述

(1)2025年，医院财务科在全体员工的共同努力下，实现了财务收支的稳步增长。全年总收入达到XX亿元，同比增长XX%，其中医疗收入为XX亿元，药品收入为XX亿元，其他收入为XX亿元。医疗收入中，门诊收入为XX亿元，住院收入为XX亿元。药品收入占比有所下降，反映出医院在加强药品管理、优化药品结构方面取得了一定成效。具体案例：在某科室，通过引入先进的医疗设备，提高了医疗服务质量，使得门诊量同比增长了XX%，带动了医疗收入的增长。

(2)全年总支出为XX亿元，同比增长XX%，其中人员经费为XX亿元，占比XX%，主要用于支付医务人员工资、奖金及福利等。医疗业务成本为XX亿元，占比XX%，主要用于支付药品、耗材等费用。其他支出为XX亿元，包括设备购置、维修、租赁等费用。通过精细化管理，医疗业务成本同比增长率低于总收入增长率，实现了成本控制目标。具体案例：在药品采购方面，通过集中采购和比价谈判，药品采购成本降低了XX%，有效降低了医院运营成本。

(3)2025年，医院财务状况稳健，资产负债率控制在XX%以内，流动比率和速动比率均达到XX%以上，财务风险较低。同时，医院加大了资金投入，用于购置医疗设备、改善医疗环境、提升医疗服务水平。全年累计投入资金XX亿元，其中购置医疗设备XX亿元，改善医疗环境XX亿元，提升医疗服务水平XX亿元。这些投入为医院的长远发展奠定了坚实基础。具体案例：通过购置先进的影像设备，医院提高了诊断准确率，减少了误诊率，提升了患者满意度。

二、预算执行及控制情况分析

(1)2025年，医院财务科严格遵循预算管理制度，确保了预算执行的合规性和有效性。全年预算执行率为XX%，其中收入预算执行率为XX%，支出预算执行率为XX%。在收入方面，实际收入比预算收入高出XX%，主要得益于门诊量和住院量的增加。在支出方面，医疗业务成本和人员经费的支出控制得较好，实际支出分别比预算支出低XX%和XX%。案例：针对医疗设备购置预算，通过优化采购流程和合理配置资源，实际支出比预算减少了XX%。

(2)在预算控制方面，医院财务科实施了严格的成本控制和绩效考核机制。通过分析历史数据和市场信息，对预算进行了科学编制，并定期对预算执行情况进行跟踪和分析。全年共组织了XX次预算执行分析会议，及时发现问题并采取措施。例如，在药品采购预算执行过程中，发现某药品采购量超预算，经调查发现是药品需求预测不准确，随后调整了采购计划，避免了预算超支。

(3)针对预算执行中的不足，医院财务科提出了改进措施。首先，加强预算编制的科学性，通过引入专业团队和专家咨询，提高预算编制的准确性。其次，强化预算执行的监督，建立预算执行预警机制，确保预算执行在可控范围内。此外，医院还完善了绩效考核体系，将预算执行情况纳入绩效考核指标，激发各部门的预算管理意识。通过这些措施，有效提升了预算管理水平，为医院可持续发展提供了有力保障。案例：在人员经费控制方面，通过对各部门进行绩效考核，促使各部门合理控制人力成本，全年人员经费支出控制在预算范围内。

三、成本费用管理与控制

(1)2025年，医院在成本费用管理方面取得了显著成效。全年医疗业务成本总额为XX亿元，较上年同比下降XX%，实现了成本控制目标。具体措施包括：首先，加强药品采购管理，通过集中采购和比价谈判，药品采购成本降低了XX%，全年节约药品费用XX万元。其次，优化医疗设备使用效率，通过设备共享和维修保养制度的完善，减少了设备闲置和维修成本。例如，某科室通过实施设备共享，每年节约设备运行成本XX万元。

(2)在人员成本管理方面，医院财务科采取了多种措施，以降低人力成本的同时，保障医疗服务质量。全年人员经费支出为XX亿元，较预算减少XX%，其中通过优化人员结构，减少冗余人员，节约人力成本XX万元。此外，实施绩效工资制度，将个人绩效与薪酬挂钩，激励员工提高工作效率和服务质量。具体案例：某科室通过优化工作流程，提高了工作效率，减少了XX个岗位，每年节约人力成本XX万元。

(3)在运营成本管理方面，医院财务科注重细节，从日常运营中挖掘节约潜力。全年运营成本总额为XX亿元，较上年同比下降XX%。主要措施包括：一是加强能源管理，通过节能改造和技术更新，降低了水、电、气等能源消耗，全年节约能源费用XX万元；二是优化物流管理，减少物资浪费，全年节约物流成本XX万元；三是加强固定资产管理，延长设备使用寿命，降低设备更新成本。例如，通过实施设备维保计划，某科室设备故障率降低XX%，设备使用周期延长XX%，节约设备更新成本XX万元。通过这些措施，医院在保证医疗服务质量的前提下，有效控制了成本费用，提高了运营效率。

四、财务风险管理与防范

(1)2025年，医院财务科在风