长沙顺吉服装有限公司费用报销制度优化设计.pdf

湖南商务职业技术学院毕业设计

目录

1长沙顺吉服装有限公司简介1

2长沙顺吉服装有限公司费用报销类型1

3长沙顺吉服装有限公司费用报销制度存在的问题2

3.1制度规定过于模糊2

3.2缺乏详细的审核流程2

3.3缺乏有效的监督机制3

3.4制度未及时更新3

3.5员工培训不足4

4长沙顺吉服装有限公司优化设计方案4

4.1报销流程简化4

4.2票据管理规范5

4.3监督与审计加强5

4.4员工的培训与制度更新6

5长沙顺吉服装有限公司费用报销制度优化小结6

参考文献7

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长沙顺吉服装有限公司费用报销制度优化设计

1长沙顺吉服装有限公司简介

长沙顺吉服装有限公司成立于2013年4月17日，企业地址位于湖南省长

沙市开福区青竹湖街道中青路1318号，所属行业为批发业，经营范围包含服装、

床上用品的销售；窗帘、布艺制品的加工；床上用品、服饰的制造。

长沙顺吉服装公司自创立以来，坚持以诚实守信为原则，力图依靠信誉立

足于世。公司围绕建立现代企业机制，通过持续的关注当代人们对于服装的需

求，逐步建立起一支稳定的高水平的专业团队，以更好的服务于广大客户。公

司的诚信与雄厚的技术，赢得了客户的深厚信赖。

公司一直以来更倾向于产品的生产与销售，以至于忽视了费用报销制度的

优化和管理，所以使公司的费用报销制度存在许多问题。

2长沙顺吉服装有限公司费用报销类型

费用报销类型有多种，如交通费费用报销、差旅费费用报销、劳务费费用

报销、福利费报销、个人所得税报销等，而长沙顺吉服装有限公司的费用报销

主要包括两种类型：差旅费费用报销和办公费费用报销。

经办人粘贴填写原始单据

项目负责人审批

财务处审核窗口审核制单不通过

通过

复核窗口复核不通过

通过

出纳付款

图2-1长沙顺吉服装有限公司差旅费报销流程图

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经办人填写费用报销

经手人签字部门负责人签字

分管副总经理签字财务会计审核

总经理签字财务总监确认

出纳员报销付款

图2-2长沙顺吉服装有限公司办公费报销流程图

3长沙顺吉服装有限公司费用报销制度存在的问题

3.1制度规定过于模糊

长沙顺吉服装有限公司费用报销的范围不明确,没有明确列出哪些费用可

以报销，哪些费用不予报销，导致员工在申请报销时存在疑惑和误解。报销的

标准不清晰,对于不同类型和目的的费用，应该有不同的报销标准。但现有制度

未能明确区分，使得员工在申请报销时难以确定正确的标准。审批流程不明确,

费用报销需要经过哪些审批环节，由谁负责审批，都没有明确的规定，导致员

工在申请报销时不知道该如何操作。制度执行不严格,由于监管和审核不严格，

导致部分不符合规定的费用也被报销。原因可能是由于公司可能没有配备专业

的财务管理人员，或者管理人员对财务管理知识了解不足，导致无法制定出清

晰、全面的费用报销制度。没有建立有效的监管机制，无法对费用报销进行有

效的监督和审核，导致制度规定难以得到有效执行。没有与员工进行充分的沟

通，了解员工在费用报销