长沙卓一磨具有限公司费用报销制度优化设计.pdf

湖南商务职业技术学院毕业设计

目录

1长沙卓一磨具有限公司简介1

2长沙卓一磨具有限公司费用报销类型1

2.1差旅费费用报销及流程1

2.2日常活动费用报销及流程2

3长沙卓一磨具有限公司费用报销制存在的问题2

3.1制度不规范流程繁琐2

3.2缺乏灵活的审核流程2

3.3部分员工意识不足内部控制不到位3

3.4缺乏有效的信息化管理系统3

4长沙卓一磨具有限公司费用报销优化方案3

4.1制度人性化3

4.1.1建立员工自助报销平台4

4.1.2报销周期与灵活性调整4

4.2流程规范化4

4.3提升监督机制4

4.3.1内审机制的完善4

4.3.2外审与第三方监督的引入5

4.4信息化管理5

4.4.1信息化系统的建立与完善5

4.4.2信息录入与审核流程优化5

4.5优化费用报销流程6

5长沙卓一磨有限公司费用报销优化小结6

参考资料8

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长沙卓一磨具有限公司费用报销制度优化设计

1长沙卓一磨具有限公司简介

长沙卓一磨具有限公司成立于2011年8月12日，法定代表人为霍春伟，

注册资本为50万元人民币。公司位于湖南省长沙市岳麓区含浦街道官埠口村白

石组31号，所属行业为非金属矿物制品业。

公司的经营范围包括天然石制磨具、超硬材料磨具、碾磨或磨浆用石磨、

石碾、机用磨石、抛光石、磨头、磨盘、磨齿、陶瓷制品、人造超硬材料的制

造等。长沙卓一磨具有限公司在发展过程中，面临着来自内部管理的挑战。

2长沙卓一磨具有限公司费用报销类型

长沙卓一磨具有限公司的费用报销主要分为两种类型：差旅费费用报销和

日常活动费用报销。

2.1差旅费费用报销及流程

图2-1长沙卓一磨具有限公司差旅费报销流程图

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2.2日常活动费用报销及流程

图2-2长沙卓一磨具有限公司日常活动费用报销流程图

3长沙卓一磨具有限公司费用报销制存在的问题

3.1制度不规范流程繁琐

当前费用报销流程相对繁琐，涉及多个审批环节，导致报销周期长，效率

低下。员工在提交报销单据后，需等待各级领导审批，一旦某个环节出现问题，

整个报销过程可能需要重新开始，增加了员工的等待时间和工作负担。在现有

制度下，员工提交的报销单据存在不规范、凭证不全的问题。有些员工提供的

发票模糊不清或不符合规定，导致财务部门无法准确审核。此外，由于缺乏有

效的信息管理系统，单据的整理、存档和查询工作也面临诸多困难。审批权限

的不明确或设置不合理也是现有制度的一个突出问题。在审批过程中，有时会

出现越级审批或审批权限交叉的情况，导致责任不明确，审批流程混乱。此外，

由于权限设置不合理，部分领导可能对某些费用报销的审批存在主观性，影响

了审批的公正性和客观性。

3.2缺乏灵活的审核流程

当前费用报销周期较长，影响了员工及时收到报销款项。在等待报销的过

程中，员工可能面临经济压力和不便。此外，由于周期不确定，员工难以合理

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安排个人财务计划。在信息化日益普及的今天，缺乏有效的信息化管理系统是

导致费用报销制度问题的一个重要原因。目前，长沙卓一磨具有限公司可能尚

未建立完善的费用报销管理信息系统，导致报销流程中信息传递不畅、单据管

理混乱、审批进度不透明等问题。目前公司的支付方式过于单一，主要以银行

转账为主。这种方式缺乏灵活性，不能满足员工的多样化需求。部分员工可能

需要更快捷、更方便的支付方式，如支付宝、微