财务软件操作手册：结账与报表业务实验PPT教学课件.pptx

财务软件操作手册;STEP1;第九单元实验项目与分解任务,如图9-1所示。;026;【实验任务】

期末结转与结账业务。

【实验目的】

(1)会结转销售成本。(2)会核算应交增值税及附征税费。(3)会查询未审核凭证。

(4)会结转当期损益。(5)会核算本期应预交企业所得税。(6)会对总账系统进行期末对账。

(7)会对总账系统进行期末结账。

【实验内容】

结转销售成本、核算应交增值税及附征税费、查询未审核凭证、结转当期损益、核算本期应预交企业所得税、总账系统期末对账、总账系统期末结账。

【实验要求】

以财务会计的身份操作。;【实验资料】

1.实验企业所在辖区属于远离县城的镇,增值税的附征税率(表9-1)

2.未交增值税自定义转账设置方案(表9-2);【实验资料】

3.应交增值税附征税费自定义转账设置方案(表9-3)

;【分解任务1】销售出库单记账

【操作步骤】

(1)确认销售出库单是否已经记账。以财务会计的身份月末登录企业应用平台,依次选择“业务工作”|“财务会计”|“供应链”|“库存管理”|“单据列表”,双击“销售出库单列表”子菜单,确认弹出的默认查询条件窗口,打开“销售出库单列表”,如图9-2所示。;【分解任务1】销售出库单记账

【操作步骤】

(2)销售出库单记账。以财务会计的身份月末登录企业应用平台,依次选择“业务工作”|“财务会计”|“供应链”|“存货核算”|“业务核算”,双击“正常单据记账”子菜单,在弹出的“查询条件”复选框的“仓库”栏选择“成品库”,在“单据类型”栏选择“销售出库单”,单击“确定”按钮,打开“正常单据记账列表”,列表中显示四张销售出库单,单击“全选”和“记账”按钮,提示“记账成功”,单击“确定”按钮后单据消失。;【分解任务2】结转销售成本并制单

【操作步骤】

以财务会计的身份月末登录企业应用平台,依次选择“业务工作”|“财务会计”|“供

应链”|“存货核算”|“财务核算”,双击“生成凭证”子菜单,进入后点击“选择”按钮,在弹出的查询条件窗口,单独选择“销售出库单”后确定,打开“未生成凭证单据一览表”,显

示四张尚未生成凭证的销售出库单,单击“全选”按钮,这就意味着四张单据将被合并生成

一张结转销售成本的记账凭证。单击“确定”按钮,打开“生成凭证”表单编辑框,显示所有

存货科目均为“库存商品”,对方科目均为“主营业务成本”,选择“凭证类别”为“转账凭

证”,单击“合成”按钮,打开“填制凭证”编辑框,生成转账凭证如图9-4所示。;【分解任务2】结转销售成本并制单

【操作步骤】

;【分解任务3】核算应交增值税及附征税费

【操作步骤】

(1)核算应交增值税。以财务会计的身份月初登录企业应用平台(不是月末登录),依次选择“业务工作”|“财务会计”|“总账”|“期末”|“转账定义”,双击“自定义转账”子菜单,打开“自定义转账设置”窗口,在这里可以看到之前已经设置过的三个自定义转账设置方案,请对照表9-2中的方案增加0004号方案设置,相关操作方法都是之前已经学习过的。;【分解任务3】核算应交增值税及附征税费

【操作步骤】

(2)以财务会计的身份月末登录企业应用平台,依次选择“业务工作”|“财务会计”|

“总账”|“期末”|“转账定义”,双击“转账生成”子菜单,打开“转账生成”复选框,双击0004号自定义转账设置方案的“是否结转”单元格,出现“Y”符号,默认其他条件,单击

“确定”按钮,可能会弹出“本期或之前月有未记账凭证,是否继续结转”的总账提示框,如

果实验者确定自己之前的所有有效凭证都已经记账,单击“是”,即可生成转账凭证,如图9-6所示。确认无误后,请分别单击“保存”按钮后关闭“填制凭证”编辑框,再返回“转账生成”窗口后,取消即可,别再重复制单。;【分解任务3】核算应交增值税及附征税费

【操作步骤】

;【分解任务3】核算应交增值税及附征税费

【操作步骤】

(3)以财务会计的身份月末登录企业应用平台,依次选择“业务工作”|“财务会计”|

“总账”|“期末”|“转账定义”,双击“自定义转账”,打开“自定义转账设置”窗口,可以看到之前已经设置过的四个自定义转账设置方案,对照表9-3中的方案增加0005号方案设

置,设置完的结果如图9-7所示。;【分解任务3】核算应交增值税及附征税费

【操作步骤】

(4)以财务会计的身份