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企业往来账项询证函(格式)

一、询证函的基本信息

(1)本询证函由我国某知名会计师事务所发出，旨在对贵公司与我公司之间的往来账项进行核实。根据我国相关会计准则和审计规范，为确保财务报表的真实性、准确性和完整性，我们特此进行此次询证。本次询证涉及金额共计人民币1000万元，包括但不限于货款、服务费、预付款等，涉及时间范围为2023年1月1日至2023年12月31日。

(2)在过去的一年中，贵公司与我公司保持着密切的业务往来，双方交易频繁，为确保财务数据的准确性，我们特别关注以下账项：1)贵公司向我公司支付货款共计800万元，其中已付款项500万元，未付款项300万元；2)我公司向贵公司提供服务并收取服务费200万元，已收款项150万元，未收款项50万元；3)双方存在预付款项100万元，其中贵公司预付我司款项50万元，我司预付贵司款项50万元。以上数据均以双方签订的合同和付款凭证为依据。

(3)本次询证函发出前，我们已通过电话、邮件等方式与贵公司财务部门进行了初步沟通，了解贵公司财务状况和往来账项的实际情况。经了解，贵公司财务制度健全，内部控制严格，各项财务报表编制符合国家相关法律法规和会计准则。在此，我们期待贵公司能够积极配合，尽快回复本询证函，以便我们顺利完成审计工作。

二、往来账项明细

(1)在本次往来账项明细中，我们重点关注了贵公司与我公司之间的应收账款和应付账款。截至2023年12月31日，贵公司应收我公司的款项总额为人民币500万元，其中包括销售商品应收款400万元，提供技术服务应收款100万元。具体到每个项目，如2023年1月销售的一批产品，金额为200万元，已确认收入但尚未收到款项；而2023年2月提供的技术服务，金额为100万元，同样已确认收入但客户尚未支付。

(2)相对于应收账款，贵公司欠我公司的款项总额为人民币300万元，其中包括采购原材料应付账款200万元，以及支付我司的服务费用100万元。例如，2023年11月，贵公司向我公司采购了一批原材料，金额为150万元，至今尚未付款；同时，2023年12月，贵公司支付我司的技术服务费用，金额为50万元，该笔费用也尚未结清。这些款项的详细记录均附有采购订单、发票和付款凭证。

(3)此外，双方之间还存在一些预付款项和质保金。截至2023年12月31日，贵公司预付我司款项共计50万元，主要用于预付我司即将提供的服务；而我司预付贵司款项50万元，主要用于预付贵司即将采购的原材料。例如，2023年3月，贵公司预付我司一笔服务费用，金额为30万元，而我司预付贵司一笔原材料采购费用，金额为20万元。这些款项的往来账目清晰，有助于双方后续的结算和审计工作。

三、询证要求及说明

(1)请贵公司就上述往来账项明细进行核实，并提供以下信息：1)各笔款项的实际发生日期；2)每笔款项的结算状态，包括已支付、未支付、部分支付等；3)如有未支付款项，请说明原因及预计支付日期。为确保信息的准确性，请贵公司提供相应的原始凭证，如发票、收据、合同等。

(2)如贵公司发现任何异常或疑问，请及时与我方联系，并提供详细情况。我方将根据贵公司的反馈进行进一步调查和处理。同时，请贵公司确认所有往来账项的金额是否准确无误，如有差异，请说明原因并附上相关证明材料。

(3)请贵公司在收到本询证函后的十个工作日内，以书面形式回复本函，并将相关资料快递至我方指定地址。逾期未回复，我方将视为贵公司对该询证函所列账项的确认。为确保沟通顺畅，请在回复中注明联系人姓名、电话及邮箱地址，以便我方及时与您取得联系。

四、附件及签名

(1)本询证函附上相关附件，包括但不限于以下文件：1)贵公司与我公司之间的所有往来账项明细表，详细列明每笔款项的金额、发生日期、结算状态等；2)各笔款项的原始凭证复印件，如发票、收据、合同、付款凭证等；3)贵公司财务报表的摘要，包括资产负债表、利润表和现金流量表，以供我方审计参考。

(2)为确保附件的完整性和准确性，请贵公司在收到本询证函后，仔细核对附件内容。如有遗漏或错误，请及时与我方联系，以便我方及时补充或更正。例如，若附件中缺少某笔款项的发票，请贵公司提供该发票的复印件，并在回复中注明缺失原因。

(3)在本询证函的签名部分，请贵公司指定授权代表签字，并加盖贵公司公章。授权代表需具备处理本询证函事务的权限。如有变更，请及时通知我方。为确保文件安全，请在签字后妥善保管附件，并在回复时一并寄回。同时，请贵公司确认本询证函及附件的必威体育官网网址性，不得向任何第三方透露相关信息。