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个人岗位廉政风险点和防控措施登记表

一、岗位基本信息

(1)岗位名称：财务主管

(2)所属部门：财务部

(3)主要职责：负责公司财务规划、预算编制、成本控制、财务分析等工作，确保公司财务稳健运行。

(4)工作权限：有权审批公司财务报销、采购付款、资金划拨等事项，参与制定公司财务管理制度。

(5)任职要求：本科及以上学历，财务或经济相关专业，具有丰富的财务管理经验和一定的企业管理知识。

(6)工作地点：公司总部

(7)职称：中级会计师

(8)岗位特点：岗位涉及公司资金流动，对财务数据的准确性、合规性要求较高，廉政风险较大。

(9)岗位职责细化：

-制定并执行公司财务制度，确保财务工作的规范性和合规性。

-组织编制公司年度财务预算，并对预算执行情况进行监督和分析。

-负责公司资金管理，确保资金安全，合理使用公司资金。

-组织进行财务报表编制和财务分析，为公司经营决策提供数据支持。

-审核公司各部门的财务报销申请，确保报销事项的真实性和合规性。

-定期向公司高层汇报财务状况，提出改进建议。

(10)职业生涯发展路径：本岗位员工可根据自身发展需求和公司业务需要，在财务管理、成本控制、审计等方面进行专业提升，有望晋升为财务经理或更高职位。

二、廉政风险点登记

(1)风险点一：财务报销审批权限滥用。由于财务主管拥有财务报销审批权，存在利用职务之便，为个人或亲友违规报销费用的风险。

(2)风险点二：采购过程不规范。在采购过程中，可能存在与供应商串通，虚报价格、虚增采购量等行为，导致公司利益受损。

(3)风险点三：资金划拨管理不严。财务主管在负责资金划拨时，若缺乏有效监督，可能发生资金挪用、违规放贷等行为，对公司的资金安全构成威胁。

(4)风险点四：财务数据篡改。在编制财务报表过程中，可能存在篡改财务数据，虚报业绩、隐瞒债务等行为，误导公司决策。

(5)风险点五：内部审计不到位。财务主管可能因自身利益关系，对内部审计工作不配合，导致审计工作流于形式，无法有效发现和防范风险。

(6)风险点六：对外合作不规范。在与其他公司或个人合作过程中，可能存在利益输送、违规操作等问题，损害公司利益。

(7)风险点七：个人道德风险。财务主管若道德品质不佳，可能利用职务之便谋取私利，损害公司利益和形象。

(8)风险点八：信息披露不及时。财务主管可能因个人原因，未及时披露公司财务状况，导致投资者利益受损。

(9)风险点九：财务信息泄露。在处理财务信息过程中，若存在信息泄露，可能给公司带来经济损失和信誉风险。

(10)风险点十：合规意识淡薄。财务主管若缺乏合规意识，可能违反相关法律法规，给公司带来法律风险。

三、防控措施及责任落实

(1)防控措施一：建立健全财务管理制度，明确岗位职责和权限。根据《企业内部控制基本规范》，公司制定了详细的财务管理制度，包括财务报销流程、采购管理制度、资金管理规定等。例如，财务报销需提供真实、合法的票据，报销金额超过一定数额需经上级审批，以防止滥用报销权限。

案例：某公司财务主管因违规报销被查处，经查，其利用职务之便，长期虚报费用，涉及金额达数十万元。公司及时采取措施，加强对财务主管的监督，避免了类似事件的再次发生。

(2)防控措施二：实施财务透明化，定期公开财务报告。根据《上市公司信息披露管理办法》，公司定期公布财务报告，包括资产负债表、利润表、现金流量表等，确保投资者对公司财务状况的了解。此外，公司还通过内部审计，对财务数据进行分析，确保财务报告的准确性。

案例：某公司因财务报告存在虚假记载，被证监会查处。经查，公司财务主管伙同他人篡改财务数据，虚报业绩。公司及时采取措施，加强内部审计，对财务报告进行严格审核，避免了类似问题的再次发生。

(3)防控措施三：加强内部监督，落实责任到人。公司设立内部审计部门，对财务主管的工作进行定期和不定期的审计。审计过程中，重点关注财务报销、采购、资金划拨等环节，确保各项业务的合规性。同时，明确各级领导和部门在廉政风险防控中的责任，对违规行为进行严肃处理。

案例：某公司采购部门负责人因收受贿赂，违规采购设备，涉及金额数百万元。公司内部审计部门及时发现并上报，公司领导高度重视，对责任人进行了严肃处理，并对采购流程进行整改，加强了廉政风险防控。