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2025年上半年财税工作总结必威体育精装版

一、总体工作回顾

(1)2025年上半年，我国财税工作在党中央、国务院的坚强领导下，紧紧围绕全面建设社会主义现代化国家的战略布局，全面贯彻落实新发展理念，深入推进财税体制改革，强化财政收支管理，优化税收政策环境，切实保障了国家重大战略任务和民生改善的资金需求。上半年，全国一般公共预算收入同比增长8.5%，其中税收收入增长9.2%，非税收入增长7.4%。在财政收入稳步增长的同时，财政支出结构不断优化，民生支出占比达到75%，有力支持了教育、医疗、社会保障等领域的投入。

(2)上半年，财税部门深入推进“放管服”改革，持续优化营商环境。通过精简税务报表、简化税收申报流程等措施，企业办税负担明显减轻。据调查，企业平均申报时间缩短了20%，纳税成本降低了15%。同时，深化增值税改革，降低增值税税率，扩大进项税额抵扣范围，有效减轻了企业税负。以制造业为例，上半年享受减税降费政策的企业超过100万户，减税金额超过2000亿元。

(3)在财政预算执行方面，上半年全国财政支出完成进度达到70%，其中中央财政支出完成进度为68%，地方财政支出完成进度为72%。在预算执行过程中，财税部门强化预算绩效管理，确保资金使用效益最大化。例如，在疫情防控资金使用上，通过建立严格的资金使用监管机制，确保了疫情防控资金及时、安全、高效地投入到疫情防控一线。此外，财税部门还积极推进预算公开，提高财政资金使用透明度，接受社会监督。

二、重点任务完成情况

(1)上半年，财税部门着力推进减税降费政策落地，累计减免税费近6000亿元，有效激发了市场活力。其中，小微企业普惠性税收减免政策惠及企业超过400万户，减免税额超过1500亿元。同时，实施研发费用加计扣除政策，支持企业加大研发投入，上半年享受该项政策的企业数量同比增长30%。

(2)在支持实体经济发展方面，财税部门加大了对制造业、高新技术产业等领域的支持力度。上半年，通过增值税留抵退税、出口退税等政策，共为企业提供超过4000亿元的税收优惠。例如，某新能源汽车制造企业，由于享受了增值税留抵退税政策，成功缓解了资金压力，加快了新产品的研发和生产线升级。

(3)在强化财政资金监管方面，财税部门深入开展预算执行监控，确保财政资金规范使用。上半年，对预算执行进度较慢的项目进行督促，提高了预算执行效率。同时，通过开展财政专项检查，发现并纠正了一批违规使用财政资金的问题，保障了财政资金安全高效运行。例如，在专项债券管理方面，实现了对专项债券发行、使用、偿还的全流程监管，确保了专项债券资金专款专用。

三、存在的问题和不足

(1)尽管上半年财税工作取得了一定成效，但同时也暴露出一些问题和不足。首先，财政收入增长与经济增长速度不完全匹配，部分地区财政收入增速低于GDP增速，财政收入结构有待优化。例如，部分资源型城市和产业转型升级较慢的地区，财政收入增长乏力，对地方财政平衡造成压力。

(2)在税收征管方面，一些地区和企业存在税收征管不到位的问题。一方面，部分企业税收申报不实，存在偷税漏税现象；另一方面，税收征管手段有待进一步创新，以适应经济数字化转型和税收环境的变化。据调查，上半年发现的税收违法案件数量较去年同期有所上升，反映出税收征管面临的挑战。

(3)财政支出结构仍有待进一步优化。虽然民生支出占比提高，但部分领域支出仍存在不足。例如，在教育、医疗、社会保障等民生领域的投入，虽然有所增加，但与人民群众的期待相比仍有差距。此外，部分地方政府债务风险较高，需要加强债务管理，防范和化解债务风险。例如，部分地区地方政府债务率超过100%，对地方经济发展和金融稳定构成潜在威胁。

四、下一步工作计划

(1)下一步，财税部门将继续深入推进财税体制改革，优化财政支出结构，确保财政资金用在刀刃上。将加大对科技创新、绿色发展、民生保障等方面的投入，提高财政资金使用效益。同时，深化税收征管改革，加强税收法治建设，提高税收征管效率，确保税收政策有效落实。

(2)针对财政收入增长与经济增长不完全匹配的问题，将通过扩大税源、优化税制结构、加强税收征管等措施，努力提高财政收入质量。同时，积极推动地方经济发展，培育新的经济增长点，增强地方财政收入的后劲。

(3)在债务管理方面，将严格落实地方政府债务限额管理，加强地方政府债务风险预警和应急处置机制建设，确保地方政府债务安全可控。此外，将加强财政信息公开，提高财政透明度，接受社会监督，促进财政资金使用的规范化和高效化。通过这些措施，为经济社会持续健康发展提供有力保障。