2025年上半年财务科工作总结.docxVIP

PAGE

1-

2025年上半年财务科工作总结

一、财务状况分析

(1)在2025年上半年，我国财务状况呈现出积极的发展态势。首先，公司整体收入实现了稳步增长，主要得益于市场需求的扩大和产品结构的优化。具体来看，主营业务收入同比增长了15%，非主营业务收入同比增长了20%，显示出公司多元化经营战略的成效。同时，公司成本控制取得显著成效，成本费用率较去年同期下降了2个百分点，进一步提升了公司的盈利能力。

(2)在资产质量方面，公司资产结构持续优化，流动性增强。截至2025年6月30日，公司流动资产占总资产的比例达到70%，较年初提高了5个百分点。此外，应收账款周转天数缩短至50天，坏账风险得到有效控制。在负债方面，公司负债结构合理，资产负债率保持在60%左右，低于行业平均水平，财务风险可控。

(3)在投资收益方面，公司加大了对新兴产业的投资力度，投资收益显著提升。上半年，公司投资收益同比增长了25%，主要投资于新能源、高科技等领域，为公司的长远发展奠定了坚实基础。同时，公司积极拓展海外市场，通过投资海外企业，实现了海外收益的增长，进一步丰富了公司的收入来源。

二、预算执行与控制

(1)上半年，财务部门严格执行预算管理制度，确保预算目标的实现。具体到各项预算指标，销售收入预算完成度为105%，超出预期5%，主要得益于新产品的市场推广和销售渠道的拓展。在成本控制方面，成本预算完成率为98.5%，较去年同期降低1.5个百分点，主要得益于生产效率的提升和采购成本的优化。例如，原材料采购通过集中招标，平均成本降低了3%。

(2)在预算执行过程中，财务部门对关键业务环节进行了细致的监控。以市场营销预算为例，预算执行过程中，针对广告费用、市场活动费用等进行了实时跟踪，确保资金使用的有效性和合理性。实际执行结果显示，广告费用控制在预算范围内，市场活动费用超支率仅为2%，远低于历史同期5%的平均水平。

(3)针对预算执行中出现的问题，财务部门及时调整预算策略，确保预算的动态平衡。如在研发预算方面，由于新产品研发周期延长，导致预算执行进度滞后。财务部门及时与研发部门沟通，调整预算分配，将部分研发预算向后期阶段倾斜，确保了研发项目的顺利进行，同时也保证了预算的合理分配。通过这些措施，公司整体预算执行率达到96%，较年初预算目标提高了2个百分点。

三、财务风险管理与内部控制

(1)在财务风险管理方面，公司上半年采取了多项措施，强化了风险识别和评估。通过定期开展风险评估会议，识别出潜在风险点，包括市场风险、信用风险和流动性风险等。例如，针对市场风险，公司对产品线进行了调整，增加了高需求产品的比例，以降低市场波动对财务状况的影响。同时，信用风险控制通过加强客户信用评估和合同管理，有效降低了坏账风险。

(2)内部控制体系方面，公司进一步完善了财务流程，确保了财务信息的准确性和及时性。实施了新的财务报告制度，要求各部门在规定时间内提交财务报告，并建立了财务数据审核机制。此外，公司引入了自动化审计工具，提高了内部审计的效率。例如，在采购流程中，通过引入电子采购系统，实现了采购流程的透明化和标准化，减少了人为操作失误的风险。

(3)为了加强合规管理，公司组织了多场财务法规培训，提高了员工的合规意识。同时，财务部门与法律部门合作，对公司的财务活动进行了全面合规审查，确保所有财务行为符合相关法律法规。通过这些努力，公司在上半年没有发生重大违规事件，财务合规性得到了显著提升。