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财务部工作职责

一、财务预算与规划

1.负责组织编制公司年度财务预算，包括收入、成本、费用、资本支出等各项预算，确保预算的合理性和可行性，并提交公司管理层审批。

2.跟踪、分析和评估预算执行情况，定期编制预算执行报告，及时发现预算偏差并提出调整建议，为公司决策提供数据支持，确保公司经营活动在预算框架内有序进行。

3.根据公司战略目标和业务发展需求，制定长期财务规划，为公司的资源配置、投资决策和业务拓展提供前瞻性的财务分析和建议，保障公司财务状况的稳健性和可持续发展。

二、会计核算与财务报表编制

1.依据国家会计准则和公司财务制度，建立并完善公司会计核算体系，规范会计核算流程，确保各项经济业务的准确、及时记录和核算，保证会计信息的真实性、完整性和可靠性。

2.负责日常账务处理，包括原始凭证审核、记账凭证编制、账簿登记、账目核对等工作，定期结账并编制财务报表，如资产负债表、利润表、现金流量表等，以及相关附注说明，准确反映公司的财务状况、经营成果和现金流量。

3.对财务报表进行深入分析，包括财务比率分析、趋势分析、结构分析等，为公司管理层提供财务数据解读和决策依据，同时满足外部监管机构、税务部门和投资者等对财务信息的披露要求。

三、资金管理

1.制定公司资金计划，合理安排资金收支，确保公司日常运营资金的充足供应，同时优化资金配置，提高资金使用效率，降低资金成本。

2.负责公司资金的筹集与调配，根据公司发展需要，拓展融资渠道，与银行、金融机构等保持良好合作关系，办理贷款、授信、票据等融资业务，确保公司资金需求得到满足，并合理控制融资风险。

3.监控公司资金流动情况，建立资金预警机制，对资金异常变动及时进行调查和处理，防范资金风险，确保公司资金安全。同时，加强对资金账户的管理，定期进行银行对账，确保账实相符。

四、成本控制与费用管理

1.建立健全成本核算体系，制定成本核算方法和流程，对公司产品或服务的成本进行准确核算和分析，包括直接材料、直接人工、制造费用等各项成本要素，为成本控制和定价决策提供依据。

2.实施成本控制措施，通过制定成本预算、成本标准和成本控制目标，对生产经营过程中的各项成本费用进行监控和分析，及时发现成本超支的原因并提出改进措施，降低公司成本水平，提高公司盈利能力。

3.负责公司费用的审核与管理，制定费用报销制度和审批流程，严格审核各项费用支出的合理性和合规性，控制费用增长幅度，确保公司费用支出在预算范围内，并对费用支出情况进行定期分析和报告，为公司费用管理提供决策支持。

五、税务筹划与风险管理

1.熟悉国家税收法规和政策，负责公司税务筹划工作，制定合理的税务筹划方案，优化公司税务结构，降低公司税务负担，防范税务风险，确保公司税务合规。

2.负责公司税款的计算、申报和缴纳工作，包括增值税、企业所得税、个人所得税、印花税等各项税费，确保税款申报的准确性和及时性，避免因逾期纳税而产生的滞纳金和罚款等损失。

3.与税务机关保持良好沟通与协调，及时了解税收政策的变化动态，解答税务机关的问询和检查，处理公司税务争议和纠纷，维护公司的合法税务权益。

六、财务监督与内部控制

1.建立健全公司财务监督体系，对公司财务活动进行全过程监督，包括财务预算执行、资金使用、会计核算、成本控制、费用报销等各个环节，确保财务活动的合法、合规性，防范财务舞弊和风险。

2.制定和完善公司财务内部控制制度，明确财务审批权限和流程，加强对财务关键岗位和环节的内部控制，定期对内部控制制度的执行情况进行检查和评估，及时发现和纠正内部控制缺陷，确保公司财务内部控制的有效执行。

3.组织开展内部财务审计工作，定期对公司财务收支、资产状况、经济效益等进行审计监督，出具内部审计报告，提出审计意见和建议，促进公司财务管理水平的提升和内部控制的完善。

七、财务分析与决策支持

1.定期收集、整理和分析公司财务数据及相关业务信息，运用财务分析方法和工具，如比率分析、趋势分析、本量利分析等，对公司的财务状况、经营成果、现金流量进行综合分析和评价，为公司管理层提供决策所需的财务信息和分析报告。

2.参与公司重大投资、融资、并购、重组等决策活动，从财务角度对项目进行可行性研究和风险评估，提供财务分析和预测数据，协助管理层制定科学合理的决策方案，确保公司资源的有效配置和投资回报的实现。

3.根据公司经营管理需要，开展专项财务分析，如成本效益分析、市场竞争力分析、财务风险分析等，为公司管理层提供针对性的决策支持和建议，帮助公司解决经营过程中遇到的财务问题，推动公司业务发展和战略目标的实现。

八、资产管理

1.负责公司资产的财务管理，建立资产台账，对固定资产、流动资产、无形资产等各类资产进行分类核算和管理，确保资产账实相符，清晰反映公司资产的数