供应链金融规范起草说明.pdf

《关于规范供应链金融业务引导供应链信息服务机

构更好服务中小企业融资有关事宜的通知

（征求意见稿）》起草说明

为提升金融服务实体经济质效，优化中小企业融资环

境，强化供应链金融规范，防控相关业务风险，中国人民银

行会同国家金融监督管理总局等部门研究起草了《关于规范

供应链金融业务引导供应链信息服务机构更好服务中小企

业融资有关事宜的通知》（简称《通知》）。现将有关情况说

明如下：

一、《通知》起草背景

近年来，随着供应链金融加快发展，一些金融机构、供

应链核心企业和第三方公司等，通过搭建供应链信息服务系

统，为各类供应链金融活动提供信息服务和技术支撑。其中，

部分供应链核心企业通过供应链信息服务系统开立应收账

款电子凭证，用于供应链上企业应收账款确权、结转和融资，

受到供应链企业欢迎，在提升中小企业收款保障及融资可得

性、促进供应链金融发展方面发挥了积极作用，但也潜藏一

些问题和风险,如相关业务开展情况处于监管盲区、核心企

业存在信用过度扩张风险、供应链信息服务系统缺乏必要的

设立标准和管理规范等。

为落实2023年10月中央金融工作会议关于全面加强金

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融监管，有效防范化解金融风险，依法将所有金融活动全部

纳入监管等相关要求，同时进一步提升金融服务实体经济质

效，保障中小企业合法权益，中国人民银行会同国家金融监

督管理总局等部门，在广泛调研的基础上，联合制定有关政

策规范性文件，进一步明确供应链金融发展内涵方向，规范

商业银行供应链金融管理，健全应收账款电子凭证业务规范

管理框架。

二、《通知》主要内容

《通知》共21条内容，主要包括：

（一）明确供应链金融发展内涵方向、保障中小企业权

益

《通知》要求，发展供应链金融应以服务实体经济、服

务社会民生、服务国家战略为出发点。商业银行要发展多样

化的供应链金融模式，支持供应链上中小企业开展信用贷款

及订单贷款、存货贷款、仓单质押贷款等动产和权利质押融

资业务，推动供应链票据扩大应用。供应链核心企业要及时

支付中小企业款项，不得利用优势地位拖欠中小企业账款，

或不当增加中小企业应收账款。供应链信息服务机构要坚持

信息服务的本职定位，不得直接或间接归集资金，未依法获

得许可不得开展金融业务，杜绝信息中介异化为信用中介。

（二）规范商业银行供应链金融管理、有效防范业务风

险

《通知》要求，商业银行一要完善供应链金融信用风险

管理，严格控制核心企业风险敞口，严防对核心企业多头授

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信、过度授信以及利用供应链金融业务加剧上下游账款拖

欠；二要严格履行贷款调查、风险评估、授信管理、贷款资

金监测等主体责任，不得将关键管理环节外包；三要规范供

应链金融业务合作管理，定期评估合作供应链信息服务机构

情况等，对于存在违法违规归集资金、提供虚假客户资料或

数据信息等情况的，应限制或拒绝合作；四要强化供应链金

融信息数据管理，完整获取身份验证、贷前调查、风险评估

和贷后管理所需信息数据，加强对借款人信息的保护。

（三）明确应收账款电子凭证规范管理基本框架

一是强化贸易背景真实性管理。《通知》要求，应收账

款电子凭证的开立、转让应具备真实贸易背景。商业银行开

展相关融资业务应严格审核贸易背景材料，有效识别和防范

套取银行资金和无贸易背景的资金交易行为。供应链信息服

务机构应对凭证转让层级、笔数进行合理管控，对异常的拆

分转让行为及时进行风险核查和提示报告。

二是加强中小企业账款及时支付。为加强中小企业付款

保障，防止利用应收账款拉长账期，《通知》要求，应收账

款电子凭证付款期限原则上应在6个月以内，最长不超过1

年。付款期限超过6个月的，商业银行应对账期合理性和行

业结算惯例加强审查，审慎开展融资业务。

三是有效防范核心企业信用风险。《通知》要求，应收

账款电子凭证融资应在中国人民银行征信中心动产融资统

一登记公示系统进行担保登记。应收账款债务人到期未按约

定付款，或存在发行债券违约、承兑票据持续逾期等情形的，

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供应链信息服务机构应及时停止为其新开立应收账款电子

凭证提供服务。