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内部控制调查问卷(全套模板)

一、基本信息

(1)本问卷旨在全面了解贵单位内部控制调查的基本信息，以期为内部控制体系的优化和完善提供数据支持。请您根据实际情况，认真填写以下内容。基本信息包括但不限于单位基本信息、组织架构、内部控制目标、内部控制制度体系等。

(2)首先，请您提供单位的基本信息，包括单位名称、注册地址、成立时间、法定代表人、经营范围等。这些信息有助于我们了解单位的基本情况，为后续调查提供背景资料。

(3)其次，请描述贵单位的组织架构，包括公司治理结构、内部控制委员会的设置和职责、各部门及岗位的设置与职责等。这些信息对于分析内部控制的实施情况至关重要，有助于我们全面评估内部控制的有效性。同时，请您提供内部控制的目标，包括合规性、效率性、效果性等方面，以便我们了解内部控制体系的设计初衷。

二、内部控制环境

(1)内部控制环境是内部控制体系的基础，它涵盖了组织内部的价值观、道德观、管理层的责任和胜任能力等多个方面。请说明贵单位内部控制环境的具体情况，包括内部控制文化的建设、员工职业道德和业务技能的提升、管理层的承诺和领导力表现等。

(2)在内部控制环境中，公司治理结构的健全性至关重要。请描述贵单位的治理结构，包括董事会、监事会、高级管理层及内部控制委员会的职责和权限，以及这些机构之间的协作与制衡关系。此外，还需说明内部控制制度的建设和执行情况，包括内部控制政策的制定、内部控制流程的设计和执行等。

(3)人力资源政策和实践对内部控制环境具有重要影响。请阐述贵单位在招聘、培训、绩效考核和薪酬管理等方面的政策与实践，以及如何确保员工具备履行职责所需的技能和知识。同时，请说明贵单位如何通过内部沟通、信息共享和员工参与等手段，营造一个积极向上、相互信任和尊重的工作氛围。

三、风险评估与控制活动

(1)风险评估是内部控制的关键环节，旨在识别、分析和评估组织面临的各种风险。近年来，我国某大型企业通过对供应链风险的评估，成功避免了因供应商突发停工导致的重大经济损失。该企业首先对供应链进行了全面梳理，识别出关键供应商和潜在风险点，随后采用定量和定性相结合的方法进行风险评估，最终确定风险等级，并制定了相应的控制措施。例如，通过建立供应商评价体系，对供应商的财务状况、生产能力、履约记录等进行综合评价，确保供应链的稳定。

(2)控制活动是实施风险评估后的具体行动，旨在降低或消除风险。在某金融企业中，针对信息系统的安全隐患，企业实施了严格的访问控制策略。该策略包括：对员工进行身份认证，限制员工对敏感信息的访问权限；定期进行系统安全检查，发现并修复安全漏洞；对异常操作进行监控，确保信息系统安全稳定运行。据统计，该企业在实施控制活动后，信息系统安全事故率下降了60%，有效提升了内部控制的效率。

(3)内部控制的有效性取决于控制活动的持续监控和改进。在某制造企业，通过对生产流程的持续监控，企业发现了一个潜在的质量风险点。该企业通过对生产线的自动化程度、员工操作规范和设备维护记录等数据进行实时分析，发现某道工序的良品率低于行业标准。针对这一风险，企业立即组织了专项改进措施，包括优化生产工艺、加强员工培训和更新设备等。经过一段时间的努力，该工序的良品率得到了显著提升，产品质量得到保障。这一案例表明，内部控制活动需要不断调整和完善，以适应不断变化的外部环境和内部条件。

四、信息与沟通

(1)信息与沟通是内部控制体系中的核心环节，它确保了信息的及时、准确和有效传递。在某跨国公司中，为了提高信息与沟通的效率，公司建立了统一的内部沟通平台，实现了全球范围内的实时信息共享。该平台不仅包括日常的工作报告、邮件系统，还包括专门的公告栏和讨论区，用于发布重要信息、交流工作心得和解决团队协作中的问题。通过这一平台，员工可以迅速了解公司的必威体育精装版动态和政策变化，提高了工作效率和团队协作能力。

(2)在内部控制过程中，有效的沟通有助于识别和解决潜在的风险。在某电子商务企业，由于市场竞争激烈，公司面临数据泄露的风险。为了加强信息安全，公司实施了信息安全培训计划，并通过定期的安全会议，确保所有员工都了解并遵守信息安全政策。同时，公司建立了信息安全报告系统，鼓励员工匿名报告潜在的安全漏洞。通过这些措施，公司在短时间内收集了大量有价值的信息，及时发现了并解决了多个安全风险点。

(3)内部控制的有效性还依赖于信息与沟通的透明度。在某医药企业，公司为了提高产品透明度，引入了供应链信息追踪系统。该系统通过扫描产品包装上的二维码，消费者可以追溯到产品的生产日期、原材料来源、生产过程等信息。这一举措不仅增强了消费者对产品的信任，还促进了企业内部对产品质量的持续监控。此外，公司还定期向监管机构和社会公众发布内部控制报告，提高了企业内部控制的透明度和公信力。通过这些信息与