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IPO尽职调查主要内容

1.发行人基本情况调查。发行人基本情况调查包括：改制与设立情况、发行人历史沿革

情况、发起人和股东的出资情况、重大股权变动情况、重大重组情况、主要股东情况、员工

情况、发行人独立情况、内部职工股(如有)情况、商业信用情况。

2.发行人业务与技术调查。发行人业务与技术调查包括：发行人行业情况及竞争状况、

采购情况、生产情况、销售情况、核心技术人员、技术与研发情况。

3.同业竞争与关联交易调查。同业竞争与关联交易调查包括：同业竞争情况、关联方及

关联交易情况。

4.高管人员调查。高管人员调查包括：高管人员任职情况及任职资格、高管人员的经历

及行为操守、高管人员胜任能力和勤勉尽责、高管人员薪酬及兼职情况、报告期内高管人员

变动、高管人员是否具备上市公司高管人员的资格、高管人员持股及其他对外投资情况。

5.组织结构与内部控制调查。组织结构与内部控制调查包括：公司章程及其规范运行情

况、组织结构和股东大会、董事会、监事会运作情况、独立董事制度及其执行情况、内部控

制环境、业务控制、信息系统控制、会计管理控制、内部控制的监督情况。

6.财务与会计调查。财务与会计调查包括：财务报告及相关财务资料、会计政策和会计

估计、评估报告、内控鉴证报告、财务比率分析、销售收入、销售成本与销售毛利、期间费

用、非经常性损益、货币资金、应收款项、存货、对外投资、固定资产、无形资产、投资性

房地产、主要债务、资金流量、或有负债、合并报表的范围、纳税情况、盈利预测。

7.业务发展目标调查。业务发展目标调查包括：发展战略、经营理念和经营模式、历年

发展计划的执行和实现情况、业务发展目标、募集资金投向与未来发展目标的关系。

8.募集资金运用调查。募集资金运用调查包括：历次募集资金使用情况、本次募集资金

使用情况、募集资金投向产生的关联交易。

9.风险因素及其他重要事项调查。风险因素及其他重要事项调查包括：风险因素、重大

合同、诉讼和担保情况、信息披露制度的建设和执行情况、中介机构执业情况。

IPO尽职调查清单（详尽版）

第一部分

基本情况调查(BasicInformation)

说明：企业尽职调查是企业获得风险投资和企业上市的关键环节，直接影响到企业价值评估

和项目的运作，请务必保证提供所有资料的准确性和可靠性；同时尽职调查涉及企业各方面

内部信息，是企业最高级的调查，请相关参与人员严格保守企业机密。

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1.公司背景(CompanyDescription)

1.1.公司成立

1.1.1.请提供公司发起人协议、股东协议、批准证书以及与成立、组建及改组有关的政府批

文，包括任何对该文件进行修改的文件；

1.1.2.请提供公司成立的验资报告、出资证明和资产评估证明及/或产权登记证，公司现有

注册资本及历次变更的验资报告、相关证明文件和工商变更登记证明；

1.1.3.请提供公司的章程，和合资、合营企业的协议/合同；

1.1.4.请提供公司的营业执照（正、副本）。

1.2.公司简介

1.2.1.请提供公司对外的正式的公司介绍资料，包括企业经营宗旨、企业愿景、企业发展战

略规划/构想等等；

1.2.2.请提供公司发展沿革资料及相关证明文件。

1.3.部门设置

1.3.1.请说明公司目前部门设置及人力资源的配置；

1.3.2.请提供公司各主要业务部门的职责描述、核心业务介绍和经营目标。

1.4.公司管理

1.4.1.请提供公司正式的组织架构图；

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