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商业银行柜面业务的操作风险

摘要：随着我国经济的快速发展及利率市场化不断地加深，银行间同业竞

争也日趋激烈，业务和产品创新层出不穷，银行的操作风险管控能力成为银行

在同业竞争中脱颖而出的关键所在。我国经济不断发展的同时，也加速了科技

金融的发展，商业银行因而获得了巨大的业务发展机会，但在风险方面也面临

着越来越多的挑战，各类违规违纪、人员差错、系统流程漏洞等方面的事件时

有发生，不仅给银行、家庭造成了严重的经济损失，也暴露出银行业在操作风

险控制中存在极大漏洞和缺陷。因而需要各级银行管理者高度关注并积极应

对。基于此，本篇文章对商业银行柜面业务的操作风险管理进行研究，以供参

考。

关键词：商业银行；柜面业务；操作风险；管理措施

引言

纵观中外层出不穷的银行风险事件，沉痛的教训告诫我们:十案九违规。操作风险的破

坏力无疑，如果不能很好的对柜面操作风险作出防控，很可能导致商业银行大量资金损失

甚至发生挤兑，从而引发声誉风险，造成不可估量的后果。商业银行务必要将科学防控柜

面操作风险的工作摆在其经营管理中的重要地位。如何有效控制和管理柜面操作风险，是

目前紧迫需解决的问题。

1商业银行操作风险概述

1.1商业银行操作风险的定义

2013年1月1日，《商业银行资本管理办法（试行）》予以公布，操作风险是指由

不完善或有问题的内部程序、员工和信息科技系统，以及外部事件所造成损失的风险，包

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括法律风险，但不包括策略风险和声誉风险。在人们所熟知的案例中，违反监管法规所遭

受的监管处罚、原本能够通过抵押物追偿但由于工作失职、失误导致抵押物毁损无法追

偿、内部案件造成客户资金损失的赔偿、由于员工工作失误所造成实物资产的直接毁坏、

内外部欺诈导致的账面资产减值损失等均属于操作风险损失的范畴。

1.2商业银行操作风险的特点

商业银行操作风险主要存在的特点：一是内生性。商业银行内部人员因素导致的操作

风险占大多数，属于通过加强内部控制管理可以降低的风险。二是隐蔽性。由于操作风险

不易量化和缓释，因此商业银行各级管理人员较少关注这一风险，一旦发生有可能造成极

大损失。三是分散性。分散在商业银行不同的业务领域和管理领域，既包括高频低损的业

务和管理领域，也包括高频高损的业务和管理领域。四是多样性。引发操作风险的因素复

杂多样，既有法律、员工舞弊、劳动就业、营业场所，还有系统、自然灾害等。五是风险

与收益不匹配。对于信用风险和市场风险而言，借出或投放出风险类资金能够按一定利率

赚取一定收益，但是操作风险即便增加资金投入加强基础管理，也无法保证员工舞弊等操

作风险事件的发生，而且这种损失不仅是财务损失、资产损失，甚至带来声誉危机。而且

根据冰山“原理”，间接损失比直接损失更严重，影响商业银行健康发展。

2商业银行柜面操作风险产生原因

2.1柜面操作人员风险防范意识薄弱，合规操作理念有待强化

仅2022年6月，全国对“与身份不明的客户进行交易或者为客户开立匿名账户、假名

账户”的处罚金额就为303.2万元。相当多的柜面从业人员自开始就没有养成操作风险防范

意识，没有树立起合规操作的理念，漠视相关规章制度的刚性约束，经常性的只是单纯的

因业务而办理业务，单纯的因内控检查而应付检查，而认识不到柜面操作风险的潜在危

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害。另外，管理人员在业绩指标的压力下，忽视对柜面操作人员的操作是否符合规章制度

和操作流程的检查督导，这也