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基本财务数据假设范文推（荐69篇）

基本财务数据假设范文第1篇

二零XX年X月

单位负责人：总副（总）计师：总副（总）经济师：

X公司季度财务分析报告内容提要

为了进一步强化财务管理，提高各级主要领导的财务管理

意识，根据于总计师在20xx年经营管理专项工作议上的讲

话精神，从今年一季度起，各单位由总计师组织，每季度要

对本单位的财务状况进行分析，分析的主要内容是：资产负债

率、应收账款、存货、内部单位贷款、经营活动的净现金流、

营业收入和利润，同时提出改善经营活动的具体措施、降本增

效的具体措施、专项管理提升的具体措施。季度财务分析报告

具体内容主要包括以下几点：

一、基本情况

1、资产、负债、结构和季度间变化情况及原因简要分析；

2、NC帐套数量情况：隶属分公司帐套、一级核算工程项

目帐套数量情况。

3、本季度企业生产经营情况：企业主营业务范围和附属其

他业务，在各业板块的分布情况；按业务板块详细说明本年度生

产经营情况，包括主要业务营业量及同比增减量。

二、经济效益情况

一（）企业盈利情况分析，包括盈利结构，各业务板块效益

贡献，效益增减变化的主要原因。

二（）主营业务收入的同比增减额及其主要影响因素。

三（）成本费用变动的主要因素，包括主营业务成本构成及

变动情况;材料费用、工资性支出、内部贷款利息等对利润增减

的影响。

（四）管理费用、财务费用按照主要明细项目进行详细分析。

五（）其他业务收入、支出的增减变化。

六（）同比影响其他收益的主要事项，包括影响营业外收支

的主要事项、金额。

三、现金流管理情况

一（）经营、投资、筹资活动产生的现金流入和流出情况。

二（）与上季度现金流量情况进行比较分析。包括现金流规

模和结构，流入的主要来源经（营、投资或筹资），流出的主要

用途经（营、投资、筹资）。

三（）逐项说明对本年度现金流产生重大影响的事项。四、

资产负债构成及变动情况

一（）资产结构分析，详细说明货币资金、应收账款、预付

账款、其他应收款、存货等项目的变化及增减原因。

其中，对“应收账款”、“其他应收款”、“预付账款”

和“存货”专项分析。重点说明应收款项的拖欠及清欠情况，

说明存货的构成及其形成原因未（完施工按照工程项目进行详细

分析），三年以上其他应收款金额以及未及时清理原因，一总以

上预付账款金额以及未结转原因，特别是其对企业可能的影响

和未来的具体措施。

二（）负债结构分析，详细说明应付账款、预收账款、其他

应付款等项目的变化及增减原因，内部单位贷款负债规模、内部

单位贷款所产生成本的变动情况等。重点分析企业三年以上的

应付账款、预收账款和其他应付款金额的主要债权人及未付原

因；应缴税费要按工程项目进行逐项分析。

五、针对本季度企业经营管理中存在的问题，制约企业持

续发展的主要因素；下季度拟采取的改进管理和提高经营业绩的

具体措施及业务发展计划；总结分析加强对财务控制方面的具体

措施和经验，同时提出改善经营活动，保证完成预算指标的具

体措施。

六、在完成预算指标的基上，进一步降本增效的具体措

施。

七、根据中冶集企管【20xx】8号《关于做好20xx年管理

提升活动的通知》文件精神，坐实专项提升的具体措施。

八、同上季相比改善效果情况。

基本财务数据假设范文第2篇

一.会计之门

会计这道门，是别人指点我进去的。当初高考填志愿时，

本想报物理学方面的专业，因为对科学比较感兴趣，但考虑到

若以兴趣来谋生，兴趣就会变得很无趣了。

大学期间比较勤奋，喜欢