信贷案例分析题库.pdfVIP

信贷案例分析题库--第1页

信贷案例分析题库

【案例一】某公司是一家主营零售商业、兼营制药行业的大型企业集团，

2000年与我行建立信贷关系。2001年末、2002年末，公司在我行的信

用等级分别为A+级、A级，总资产分别为88520万元、90300万元，总

负债分别为65734万元、75337万元。2001年、2002年企业销售收入分

别为31836万元、42058万元，利润分别为252万元，150万元。2002

年，某分行对该公司办理了如下业务：（1）2002年1月为该公司签发

8000万元银行承兑汇票，汇票由M企业（上市公司，在我行信用等级为

AAA级）提供全额担保，免收保证金；（2）2002年6月20日，在企业

偿还500万元贷款的情况下，将到期的中期流动资金贷款（金额1200

万元）办理借新还旧手续，贷款方式为房屋抵押，该笔贷款为2000年

发放，金额1700万元，原贷款方式为保证；（3）经该行审贷委员会审

批同意，2002年9月14日，向该企业发放抵押贷款1笔，金额2000

万元；9月16日发放保证贷款1笔，金额3000万元，保证人为集团控

股子公司N企业，N企业是一家上市公司，在我行的信用等级为A-级；

9月26日发放流动资金贷款1笔，贷款方式为信用，金额1000万元，

该行流动资金贷款的审批权限为5000万元；（4）2002年11月，该企业

由于资金周转困难，拖欠我行利息300万元，12月6日，经该行审贷委

员会审批同意，向企业发放贷款400万元，审贷会纪要中记载“在企业

偿还我行贷款利息300万元的前提下，同意贷款400万元。”在新增贷

款入帐当日，该行清收欠息300万元。

要求：分析该分行办理上述信贷业务的依法合规性。

【评分标准】该企业所办理信贷业务存在不依法合规的方面包括：

1

信贷案例分析题库--第1页

信贷案例分析题库--第2页

（1）该企业的银行承兑汇票业务不能免收保证金。企业信用等级

为A+，按规定应至少收取30%的保证金。

（2）该企业的银行承兑汇票签发额超过上年销售收入的20%。

（3）按规定中期流动资金贷款及2000年以后新建立信贷关系的客

户的流动资金贷款不能办理借新还旧。

（4）9月16日发放的保证贷款，保证人为集团的上市子公司，担

保无效。

（5）9月16日发放的保证贷款，保证人信用等级为A-级，不符合

总行对保证人信用等级的要求。

（6）9月26日发放的贷款为越权放贷。9月份发放的三笔贷款应

视同一笔贷款，三笔贷款总额超过该行的审批权限。

（7）企业信用等级为A+，按总行规定不能发放信用贷款，因而9

月26日发放的信用贷款不合规。

（8）12月6日发放的400万元贷款为放贷收息，不符合规定。

评分标准：第1—4点每点各2分，第5—8点每点各3分。

【案例二】某化工公司，我行年度信用等级A-级，2002年12月即

期信用等级A级，年度授信额度为11000万元。2002年12月底企业融

资总量为11700万元，其中我行贷款9700万元（其中短期贷款8500万

元），我行贷款以企业厂房抵押（厂房评估价值为9800万元）。该公司

为扩大生产规模，向我行申请流动资金贷款4000万元，其中2000万元

用于购买原材料，2000万元用于置换他行贷款，该笔贷款由B公司（信

用等级AA）提供担保。B公司为上市企业，生产经营正常，总资产18400

2

信贷案例分析题库--第