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集团公司资金管理制度

一、总则

1、为了加强集团公司资金管理，提高资金使用效率，保障资金安全，根据国家有关法律法规和财务制度，结合本集团公司的实际情况，制定本制度。

2、本制度适用于集团公司及所属各子公司、分公司（以下统称“各单位”）。

3、资金管理的基本原则是：统筹规划、集中管理、合理安排、安全高效。

二、资金预算管理

1、各单位应根据年度经营计划和业务发展需要，编制年度资金预算，并分解到月度和季度。

2、资金预算包括资金收入预算和资金支出预算。资金收入预算应准确预测各项收入的来源和时间；资金支出预算应按照业务性质和用途进行分类，详细列出各项支出的金额和时间。

3、集团公司财务部门负责汇总、审核各单位的资金预算，并报集团公司管理层审批。经批准的资金预算是各单位资金使用的依据，各单位应严格执行。

4、如因特殊情况需要调整资金预算，应按照规定的程序进行申请和审批。

三、资金筹集管理

1、集团公司根据发展战略和资金需求，合理选择资金筹集方式，包括银行借款、发行债券、股权融资等。

2、资金筹集方案应经过充分的论证和风险评估，并报集团公司管理层审批。

3、财务部门负责与金融机构等相关方进行沟通和协调，办理资金筹集的相关手续。

4、筹集的资金应按照规定的用途使用，不得挪作他用。

四、资金使用管理

1、各单位的资金使用应严格按照资金预算和审批权限进行。

2、资金支出的审批程序应明确、规范，一般应经过经办人申请、部门负责人审核、财务部门复核、分管领导审批等环节。对于重大资金支出，还需报集团公司总经理或董事会审批。

3、资金支付应采用安全、便捷的方式，如银行转账、支票等。严禁现金支付大额资金。

4、各单位应加强对资金使用的监督和检查，确保资金使用合法、合规、合理。

五、资金结算管理

1、集团公司应建立统一的资金结算平台，实现资金的集中结算和管理。

2、各单位应按照规定的时间和流程，将收入资金及时缴存到集团公司指定的账户，不得坐支现金。

3、财务部门负责对各单位的资金结算进行监控和管理，及时发现和解决结算过程中的问题。

4、加强与银行等金融机构的合作，优化结算流程，提高结算效率，降低结算成本。

六、资金风险管理

1、集团公司应建立资金风险评估和预警机制，定期对资金风险进行评估和分析，及时发现潜在的风险。

2、资金风险主要包括市场风险、信用风险、流动性风险等。针对不同的风险，应采取相应的风险管理措施，如分散投资、签订合同、预留备用金等。

3、加强对资金使用的监控和审计，及时发现和纠正违规行为，防范资金风险。

4、财务部门应定期向集团公司管理层报告资金风险管理情况。

七、资金监督检查

1、集团公司财务部门和审计部门应定期对各单位的资金管理情况进行监督检查。

2、监督检查的内容包括资金预算执行情况、资金使用审批程序、资金结算情况、资金风险管理等。

3、对于监督检查中发现的问题，应及时提出整改意见和建议，督促相关单位整改落实。

4、对违反资金管理制度的单位和个人，应按照有关规定进行严肃处理。

八、附则

1、本制度由集团公司财务部门负责解释和修订。

2、本制度自发布之日起施行。

以上是集团公司资金管理制度的基本内容，各单位应认真贯彻执行，切实加强资金管理，提高资金运营效率，保障集团公司的健康发展。在实际工作中，如有未尽事宜或特殊情况，应及时向集团公司财务部门报告，以便进一步完善和优化制度。同时，随着集团公司业务的发展和外部环境的变化，本制度也将适时进行修订和完善，以适应新的管理需求。