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《企管风险管理》

什么是风险管理?识别风险识别可能影响组织目标实现的潜在风险，并对其进行分类和描述。评估风险评估风险发生的可能性和影响，并确定风险的优先级。应对风险制定应对风险的策略，例如规避、降低、转移或接受风险。监控风险持续监控风险状况，并及时采取措施调整应对策略。

企业面临的主要风险市场风险市场波动、竞争加剧、客户流失等风险。运营风险生产、供应链、产品质量、安全、效率等方面风险。财务风险资金流动性、偿债能力、投资收益、汇率波动等风险。法律和合规风险法律法规变化、监管要求、商业道德、知识产权等风险。

建立风险管理体系的意义1降低风险识别并应对潜在风险，减少损失2提高效率优化资源配置，提升企业运营效率3增强竞争力提升企业抗风险能力，创造更大价值

风险管理的基本流程1风险识别确定潜在风险2风险评估分析风险的可能性和影响3风险应对制定应对措施4风险监控跟踪风险变化

风险识别的方法和技巧头脑风暴法集思广益，通过团队讨论，识别潜在风险。清单法使用预先制定的风险清单，逐项检查和评估。访谈法与相关人员访谈，收集第一手风险信息。数据分析法利用历史数据和统计分析方法，识别风险趋势。

风险评估的定性和定量分析定性分析评估风险发生的可能性和影响程度专家判断法头脑风暴法德尔菲法定量分析将风险用数字进行量化，评估其经济影响敏感性分析情景分析决策树分析

风险应对策略风险规避完全避免或减少风险发生的可能性。例如，避免投资高风险的项目。风险控制通过制定措施降低风险发生的可能性或影响。例如，建立安全制度。风险转移将风险转移给第三方。例如，购买保险。风险接受评估风险后，决定接受风险。例如，接受市场波动带来的风险。

风险监控和反馈1风险跟踪定期监测风险指标变化2风险评估评估风险发生的可能性和影响3风险应对制定应对措施并实施风险监控是持续评估风险管理有效性的过程。企业需要通过定期监测风险指标变化，及时发现风险的演变趋势，并评估风险发生的可能性和影响。根据评估结果，企业需要制定应对措施，并不断调整和优化风险管理策略。

案例分析:苹果公司的供应链风险苹果公司是全球最大的电子产品制造商之一，其供应链遍布全球。由于其产品高度依赖于全球供应链，苹果公司面临着各种供应链风险，包括：?政治风险：贸易摩擦、关税政策等变化可能会导致供应链中断或成本上升。?自然灾害：地震、洪水、台风等自然灾害可能会导致供应链中断或生产延误。?经济风险：汇率波动、原材料价格上涨等经济风险可能会导致供应链成本上升。

企业风险管理的组织架构1风险管理委员会负责制定风险管理政策，审批重大风险应对方案，监督风险管理工作。2风险管理部门负责组织实施风险管理工作，识别、评估、应对、监控风险。3业务部门负责识别、评估、应对本部门的风险，并向风险管理部门报告。

风险管理职责划分风险管理委员会负责制定风险管理策略，审批重大风险管理计划，监督风险管理体系运行。业务部门负责人负责识别和评估本部门的风险，制定风险应对措施，并负责执行。风险管理部门负责提供风险管理专业支持，包括风险识别、评估、控制、监控等。

量化风险管理指标指标描述风险暴露度衡量企业面临的潜在风险损失的程度风险概率风险发生的可能性风险影响风险发生后对企业造成的影响风险承受能力企业对风险的承受能力

关键风险指标(KRI)的确定1识别关键风险首先，要识别出对企业经营目标产生重大影响的风险。2设定量化指标为每个关键风险设定一个或多个可量化的指标，以便监测风险水平的变化。3设定阈值为每个关键风险指标设定一个阈值，当指标超过阈值时，就需要采取措施来控制风险。4定期监测定期监测关键风险指标的变化，并及时采取措施来控制风险。

风险管理信息系统建设1数据收集从不同来源收集风险相关数据，例如财务报表、运营数据、市场调查等。2数据分析对收集到的数据进行分析，识别风险因素、评估风险等级、预测风险发生的可能性和影响程度。3风险预警根据分析结果，设定风险预警阈值，及时发现潜在风险，并发出预警信号。4风险应对根据预警信息，制定风险应对措施，并进行跟踪和评估。5信息共享将风险信息及时共享给相关部门和人员，提高风险意识，促进风险管理的协同性。

内部控制对风险管理的支持作用风险识别内部控制有助于识别潜在风险，例如财务报表失真或欺诈等。风险评估通过内部控制评估风险可能性和影响，为风险应对策略制定提供依据。风险应对内部控制为风险应对策略提供可操作的措施，例如流程优化、制度完善等。

内审在风险管理中的作用独立评估内审部门独立于业务部门，可以客观地评估风险管理体系的有效性。专业意见内审人员具备专业知识和技能，可以提供有关风险管理的专业意见和建议。改进建议内审可以通过发现风险和不足，提出改进建议，帮助企业完善风险管理体系。

企业文化对风险管理的影响积极影响强大的企业文化能促进风险意识，鼓励员工