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理财规划师考试(三级)习题库(第8部分)

(该部分共500题)

1.[单选题]下列对客户进行现金规划步骤的说法，错误的是()。

A)将客户每月支出3～6倍的额度在现金规划的一般工具中进行配置

B)向客户介绍现金规划的融资方式，解决超额的现金需求

C)形成现金规划报告，交付客户

D)向客户介绍现金规划的融资过程，使客户了解各种现金规划工具

答案:D

解析:在规划的过程中，既要使资产的配置保持一定的流动性，又要实现一定的收益：①将客户每月支出3～6倍的额度

在现金规划的一般工具中进行配置；②向客户介绍现金规划的融资方式，解决超额的现金需求；③形成现金规划报告

，交付客户。

2.[单选题]共用题干李先生于2013年在北京购买了一套面积为100平方米的自住普通住房（家庭首套住房），每平方米

均价为9000元，低于当地均价，容积率为4.7。目前李先生已缴纳首付36万元，并向银行申请住房按揭贷款。在购买住

房时，李先生不需要支付的费用是()。

A)房地产证印花税

B)借款合同印花税

C)购房合同印花税

D)契税

答案:C

解析:根据国家有关规定，普通住宅按照房屋成交价的1.5%缴纳契税，非普通住宅按照房屋成交价的3%缴纳契税。按照

北京市建委发布的相关标准，普通住宅是指同时满足住宅小区建筑容积率在1.0（含）以上、单套建筑面积在140（含

）平方米以下、实际成交价格低于同级别土地住房平均交易价格1.2倍以下三个条件的住宅。李先生购买的住宅建筑面

积为100平方米，属于普通住宅，因此其需要缴纳的契税为房屋价格的1.5%.

自2008年11月1日起，对个人销售或购买住房暂免征收印花税。

自2008年11月1日起，对个人销售或购买住房暂免征收印花税。所以签订购房合同不需缴纳印花税，但与银行签订借款

合同和领取房产证时，仍需缴纳。

采用财产抵押担保的商业贷款，须购买房屋综合险，这种担保形式又被称为财产抵押担保加购房综合险。采用财产抵押

并加连带责任保证担保的商业贷款，必须购买房屋险；采用财产质押担保或连带责任担保的商业贷款，可以不购买保险

。组合贷款中，保险费的计算分为房屋险按商业贷款方式缴纳保费和人身险按公积金贷款方式缴纳保费两部分。

延长贷款条件有：(1)贷款期限尚未到期；(2)延长期限前借款人必须先清偿其应付的贷款利息、本金及违约金；(3)原

借款期限与延长期限之和最长不超过30年；(4)借款人申请延期贷款只能申请一次。

3.[单选题]商业银行在支付中介和信用中介职能基础上产生的职能是()。

A)金融服务职能

B)吸收储户存款职能

C)交换中介职能

D)信用创造职能

答案:D

解析:

4.[单选题]以下选项属于银行贷款的优点的是()。

A)可以做不动产抵押

B)贷款手续简便

C)审批时间长

D)贷款规模大

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答案:D

解析:

5.[单选题]共用题干为了使职工更大程度地参与企业管理和企业效益分配，增强职工的凝聚力和向心力，鼓励职工爱岗

敬业，在企业长期工作，公司老板张总打算制定年金计划，但是对于年金不是很了解，所以就相关问题咨询了理财规划

师。根据国家规定，企业年金基金采用()方式进行。

A)完全基金式

B)部分基金式

C)现收现付制

D)统筹账户制

答案:A

解析:企业年金的意义：减轻国家养老负担压力的需要；增强企业凝聚力和竞争力的需要；推动资本市场发育，促进经

济发展的需要；促进我国各类金融机构从分业经营向混业经营过渡的需要。

企业年金的特征包括：(1)非营利性。企业年金以对企业职工提供保障或福利为目的；(2)企业行为。企业年金是企业为

职工提供的一种额外福利；(3)政府鼓励。政府对举办企业年金的企业应予以税收优惠，企业缴费部分不超过工资总额

5%的部分，可以税前列支；(4)市场化运营。企业年金计划实行市场化运营，其账户资金可以通过市场运作达到保值增

值的完全积累目的。

我国的养老保险费用主要由企业和职工个人共同缴纳。

企业年金所需费用由企业和职工个人共同缴费。企业缴纳每年不超过