《短期资金筹划》课件.pptVIP

短期资金筹划欢迎参加本次短期资金筹划课程。我们将深入探讨企业如何有效管理和优化短期资金，以实现财务稳定和业务增长。

课程大纲1基础概念短期资金筹划的意义、原则和分类2融资方式银行贷款、应收账款融资、存货抵押等3资金管理现金流预算、应收应付管理、风险控制4实践应用案例分析、绩效评估、未来展望

短期资金筹划的意义提高资金使用效率优化资金配置，减少闲置资金，提高资金周转率。降低融资成本合理选择融资渠道，降低企业整体融资成本。保障经营稳定确保企业日常运营资金充足，防范流动性风险。支持业务发展为企业发展战略提供资金支持，把握市场机遇。

短期资金筹划的基本原则安全性确保企业资金安全，避免过度负债和流动性风险。收益性追求资金的高效使用，实现收益最大化。流动性保持适度的资金流动性，以应对突发需求。匹配性资金来源与使用期限相匹配，避免期限错配。

短期资金来源的分类内部融资留存收益资产变现加速资金周转外部融资银行贷款商业信用金融市场融资

银行贷款信用贷款无需抵押，基于企业信用评级。利率较高，审批严格。抵押贷款以企业资产为抵押，利率较低，贷款额度较大。保证贷款由第三方提供担保，适合信用较弱的企业。

应收账款融资选择应收账款筛选优质应收账款作为融资标的。提交申请向金融机构提交融资申请和相关材料。审核评估金融机构评估应收账款质量和企业信用。融资放款审核通过后，金融机构发放融资款项。

存货抵押1高价值存货选择具有较高市场价值的存货。2存货评估专业机构对存货进行价值评估。3抵押协议与金融机构签订存货抵押协议。4监管存储将抵押存货置于第三方监管。5融资放款金融机构根据抵押价值发放贷款。

债券发行1评估需求确定融资需求和公司财务状况。2选择类型决定发行短期债券的具体类型。3信用评级获取专业机构的信用评级。4发行申请向监管机构提交发行申请。5市场销售通过承销商在市场上销售债券。

股权融资优势无需偿还本金提高企业资本实力吸引战略投资者劣势稀释现有股东权益决策权可能受影响需要披露更多信息

供应链融资应付账款融资利用核心企业信用，为上游供应商提供融资。仓单质押融资以仓储单据为质押，获得银行贷款。订单融资基于未来订单，获得生产资金支持。

短期资金来源的选择1评估资金需求准确预测短期资金缺口和使用期限。2比较融资成本综合考虑利率、手续费等各项成本。3考虑融资速度评估不同融资方式的审批和到账时间。4权衡风险因素分析各种融资方式可能带来的风险。

短期资金筹划方案设计需求分析精确计算短期资金需求量和使用期限。资源评估评估企业可用的内外部融资资源。方案制定设计多个可行的融资组合方案。方案优化对比分析各方案，选择最优融资组合。

短期资金筹划的程序1资金预测预测未来一段时期的现金流入和流出。2缺口分析计算资金缺口，确定筹资需求。3方案设计设计多个筹资方案，进行对比分析。4方案实施执行选定的筹资方案，监控资金流向。5效果评估评估筹资效果，总结经验教训。

短期资金筹划的风险管理流动性风险保持适度现金储备，建立多元化融资渠道。利率风险合理搭配固定利率和浮动利率融资工具。信用风险严格管理应收账款，控制坏账损失。操作风险建立健全的内部控制制度，加强人员培训。

现金流预算编制收入预算销售收入其他业务收入投资收益支出预算原材料采购人工成本税费支出

现金流预算的管理实时监控定期比较实际现金流与预算，及时发现偏差。动态调整根据实际情况，及时调整现金流预算。分析报告定期编制现金流分析报告，为决策提供依据。

应收账款管理客户信用评估建立客户信用评级体系，控制信用风险。信用政策制定根据客户信用情况，制定差异化信用政策。账期管理严格控制应收账款账期，加快资金周转。催收管理建立有效的应收账款催收机制。

存货管理ABC分类管理根据存货价值和周转率进行分类管理。安全库存合理确定各类存货的安全库存水平。JIT采购实施准时化采购，减少库存占用资金。库存周转加快存货周转，提高资金使用效率。

应付账款管理1谈判能力与供应商谈判，争取最优付款条件。2付款计划制定合理的应付账款付款计划。3账期管理充分利用信用期，延长资金占用时间。4供应商关系维护良好的供应商关系，保证供应稳定。

银行账户管理多银行合作与多家银行建立合作关系，分散风险。资金集中实施资金集中管理，提高资金使用效率。安全控制建立严格的银行账户操作权限和审批流程。

外汇管理风险识别汇率波动风险交易风险换算风险管理策略自然对冲远期合约货币互换

融资成本的控制1优化融资结构合理搭配各种融资方式，降低综合融资成本。2提高议价能力加强与金融机构的合作，争取优惠利率。3利用金融工具灵活运用利率互换等金融工具，锁定融资成本。4提高资金效率加快资金周转，减少不必要的融资需求。

资金筹划的监控资金监控平台建立实时资金监控平台，掌握资金动态。预警机制设置资金风险预警指标，及时发现问题。