2025年银行信贷审批业务制度.pdfVIP

博学之，审问之，慎思之，明辨之，笃行之。——《礼记》

银行信贷审批业务制度

一、引言

信贷治理是现代商业银行经营治理的中心环节。如何进一步通过改良

和完善国内银行的信贷审批制度，降低信贷业务风险，提高信贷业务效率，

是当前和今后很长时期需要深入讨论的重要课题。

信贷制度包括从贷款发放到贷款收回全过程的制度设计和风险掌握，

从信贷业务流程的视角可以分为“贷前制度”、“贷时制度”和“贷后制度”。

从国内商业银行实务角度来看，勿庸置疑，信贷审批是风险掌握中最重要

的一环，信贷审批机制是信贷经营治理机制中最重要的组成局部。信贷审

批运行机制由信贷审批机构的组建、审批形式、审批程序、审批权限、审

批责任等有关信贷审批运作的治理制度构成。本文所指的“信贷审批制度”

涵盖了客户申请、受理与调查、审查、审议、审批等各项贷前工作，以及

与之相关的各种因素。

二、国有商业银行信贷审批业务存在的制度缺陷

1、优秀信贷文化的短缺

在商业银行经营治理中，信贷文化深刻地影响着制度的形成和执行。

信贷文化是指银行治理层提倡的并在长期的信贷业务实践中逐步形成的，

被广阔信贷人员承受和认可的信贷质量意识、风险意识、行为标准意识、

不飞则已，一飞冲天；不鸣则已，一鸣惊人。——《韩非子》

市场营销意识等价值理念，以及信贷流程、信贷政策、程序和原则等主流

习惯和做法的总和。商业银行信贷文化是商业银行企业文化的重要组成局

部。从信贷文化的物质根底来说，国内商业银行存在信贷产品短缺，市场

定位不明朗，信息一体化、数据集中还不完善，国内银行员工责任重、考

核繁杂、缺乏自主权的状况。从精神层面的信贷意识来说，存在对借款人

设置重重关卡、可以随时把握企业生杀大权的“高姿势”的状况，以“应

付考核”、“完成任务”为工作中心的局面，甚至存在常见的“拍脑袋”做

决策的方式。

2、背离权责对等原则的信贷审批体系

信贷资产是商业银行赖以盈利的根底，是银行经营的对象，它以货币

资金为表现形态，具有不同于其他实体资产的运动特点和要求，但其治理

和掌握过程具有主观性，这一冲突打算了信贷治理过程必需遵循其独有的

运动规律。商业银行制定的各种信贷制度和操作规程，必需建立在对各个

相关机构、部门及相应人员有明确的权责界定的根底上。真正落实这一点

尤为重要，由于在我国银行信贷实践中，长期以来有章不循、违章操作而

给银行带来了损失，却无人负责、无人受罚或者没有受到实质性惩罚的现

象比拟普遍。强调落实信贷责任制，有利于形成令行制止、严守规章的工

作作风。同时，要调动起信贷风险治理部门、审计部门、稽核部门、会计

主管等监控业务风险的主动性，定期对他们的工作进展评价，必要时就要

追究其监控不力的责任，促使其发挥应有的职能。

臣心一片磁针石，不指南方不肯休。——文天祥

3、科学有效的鼓励与约束机制的缺失

新制度经济学指出，鼓励绩效是评价制度优劣的主要指标之一。胜利

的制度其一个特征是应以人为本，以“人”为“经济人”作为制度制定的

动身点，满意其私利性，激发其追赶利益的积极性。目前信贷治理体制最

为突出和急需解决的问题在于鼓励与约束机制的缺失，它直接关系到信贷

资产质量、赢利水平、相关利益者积极性的调动、关系如何界定、有效惩

罚违规等问题。而在现实中由于国有商业银行产权改革尚不到位，传统用

工制度的制约以及鼓励与约束机制的不健全，都给信贷业务的进展带来大

量负面影响。尽管信贷责任认定制度在局部银行已经实施，但由于种种缘

由并没有落实和贯彻好，这种局面假如长期下去，必将带来很大的负面影

响。同样，鼓励机制问题解决不好，会挫伤相关利益者的积极性，也将会

对信贷资源的配置效率带来影响。