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行政事业单位内部控制报告自查评分表

一、内部控制制度建立与执行

(1)在内部控制制度建立与执行方面，我单位高度重视，严格按照国家相关法律法规和行政事业单位内部控制规范要求，建立了完善的内部控制制度体系。该体系包括内部控制基本制度、业务流程控制制度、风险管理制度、内部审计制度等多个方面。例如，在财务管理制度中，我们明确了预算编制、收入管理、支出管理、资产管理、成本费用管理等方面的具体规定，确保了财务活动的合规性和有效性。据统计，自内部控制制度实施以来，我单位年度预算执行率达到了95%以上，有效控制了预算执行过程中的风险。

(2)在内部控制执行过程中，我单位坚持“预防为主、防治结合”的原则，将内部控制要求融入日常业务流程中。例如，在采购环节，我们实行了集中采购和分散采购相结合的方式，确保了采购活动的公开、公平、公正。同时，我们建立了采购审批流程，对采购申请、招标、合同签订、验收、付款等环节进行严格审查，有效防止了腐败现象的发生。以2022年度为例，通过内部控制制度的执行，我单位采购成本较上年降低了10%，节约资金数百万元。

(3)我单位内部控制制度建立与执行过程中，注重强化内部监督和责任追究。设立了内部控制领导小组，负责组织、协调、监督内部控制工作的开展。同时，建立了内部控制考核机制，将内部控制执行情况纳入年度绩效考核体系，对违反内部控制规定的行为进行严肃处理。例如，2023年第一季度，因某部门负责人未严格执行内部控制制度，导致一笔资金违规使用，经调查核实后，该负责人被扣除全年绩效奖金，并进行了通报批评，有效震慑了违规行为，提高了全体员工的内部控制意识。

二、内部控制流程与业务操作

(1)在内部控制流程与业务操作方面，我单位严格遵循内部控制规范，确保各项业务操作规范有序。以财务管理为例，我们实施了“双岗制”和“三重审核”制度，即每笔财务支出需经过两人审核，三重签字确认后方可执行。这一流程的实施，使得2023年度的财务错误率降低了30%。具体案例中，某部门在报销过程中，由于严格执行了流程，及时发现并纠正了一起虚报冒领的违规行为，避免了资金损失。

(2)在业务操作层面，我单位强化了信息化管理，通过引入先进的财务管理系统和业务流程管理系统，实现了业务操作的自动化和透明化。例如，在合同管理中，我们实现了合同电子化流转，从合同签订、履行到终止，全程留痕，便于追溯。据统计，自信息化系统投入使用以来，合同履行周期缩短了20%，合同纠纷率下降了50%。以2022年度为例，通过信息化管理，成功避免了因合同管理不善导致的潜在风险。

(3)我单位在内部控制流程与业务操作中，注重员工培训与技能提升。定期组织内部控制相关知识和技能的培训，提高员工对内部控制制度的认识和理解。例如，2023年第一季度，组织了针对新入职员工的内部控制知识培训，培训覆盖率达到100%。通过培训，新员工对内部控制流程有了更加清晰的认识，有效降低了业务操作中的风险。此外，我们还建立了员工考核机制，将内部控制执行情况纳入考核内容，激励员工自觉遵守内部控制规定。

三、内部控制风险识别与评估

(1)在内部控制风险识别与评估方面，我单位建立了全面的风险管理体系，通过对各项业务流程进行风险评估，识别出潜在的风险点。例如，在预算管理过程中，我们运用定量和定性相结合的方法，对预算编制、执行、调整等环节进行了风险评估。2023年度，通过风险评估，共识别出10个高风险点，针对这些风险点，我们制定了相应的风险应对措施，有效降低了预算执行过程中的风险。

(2)我单位采用定期与不定期的风险检查相结合的方式，对内部控制执行情况进行监督。2022年度，共开展了4次全面的风险检查，涉及业务部门10余个。在检查过程中，发现并整改了20余项内部控制缺陷，有效提升了内部控制的有效性。例如，在一次针对采购环节的风险检查中，发现采购流程中存在信息不对称的问题，随即调整了采购流程，引入第三方评估机制，确保了采购活动的公开透明。

(3)针对识别出的风险，我单位建立了风险应对机制，明确了风险应对责任人和应对措施。例如，在资产管理方面，针对资产流失风险，制定了资产盘点制度，要求各部门定期进行资产盘点，确保资产账实相符。2023年度，通过资产盘点，共发现并追回流失资产价值10万元。此外，我单位还定期对风险应对措施进行评估和调整，确保风险应对措施的有效性。在过去的三年里，我单位风险应对措施的有效率达到了90%以上。

四、内部控制监督与改进

(1)我单位内部控制监督体系包括内部审计和自我评估两部分。内部审计部门定期对内部控制的有效性进行审查，2023年度共进行了3次内部审计，覆盖了财务、采购、人事等关键业务领域。审计发现的问题均得到了及时整改，有效提升了内部控制的质量。自我评估方面，各部门每月进行一次自我评