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行政事业单位内控自查报告3

一、自查工作概述

（1）为确保行政事业单位内部控制制度的有效实施，本部门于XX年XX月启动了内部控制自查工作。自查工作严格按照《行政事业单位内部控制规范（试行）》及相关政策法规的要求进行，旨在全面评估内部控制制度在预算管理、收支管理、资产管理、政府采购、建设项目、合同管理、内部审计等方面的执行情况。自查过程中，我们组织了专门的自查小组，由财务、审计、人事等部门的业务骨干组成，明确了自查工作的职责分工和时间节点，确保自查工作的高效推进。

（2）自查工作采取了全面自查与重点抽查相结合的方式。对内部控制制度的制定、执行、监督等方面进行了全面梳理，共检查了XX项内部控制制度，涉及XX个工作流程。通过查阅资料、实地查看、询问相关人员等方式，对内部控制制度执行情况进行了详细记录。在自查过程中，我们共发现XX项问题，涉及预算管理、资产管理、合同管理等关键领域。

（3）针对自查发现的问题，我们及时进行了整改。例如，针对预算管理方面的问题，我们调整了预算编制流程，加强了预算执行过程中的监督力度，确保预算执行的严肃性。在资产管理方面，我们完善了资产管理制度，明确了资产采购、使用、处置等环节的责任人，提高了资产使用效率。在合同管理方面，我们加强了合同签订前的审查力度，确保合同条款的合法性、合规性。通过自查和整改，本部门内部控制水平得到了有效提升，为单位的健康发展提供了有力保障。

二、内部控制制度执行情况分析

（1）在预算管理方面，本年度预算编制过程严格遵循了相关法律法规，预算执行情况良好，预算调整及时，确保了预算的合理性和有效性。通过预算执行监控，发现预算执行率达到了预期目标，资金使用效率得到提升。同时，针对预算执行中存在的问题，如部分项目预算执行进度较慢，已及时采取措施调整预算分配，确保了预算执行的科学性和合理性。

（2）在收支管理方面，严格执行了收支两条线管理制度，收入及时入账，支出按照预算执行，确保了收支的合法性、合规性。自查过程中，对收支票据进行了仔细审核，发现了一些票据管理不规范的情况，如个别票据填写不规范、发票丢失等，已采取措施进行整改，并加强了票据管理制度的培训。

（3）在资产管理方面，对固定资产进行了全面盘点，确保了资产账实相符。通过资产处置流程的规范，提高了资产使用效率。在自查中，发现部分闲置资产未及时处置，已制定资产处置方案，加快闲置资产的清理工作，确保资产管理的规范化和高效性。同时，对资产采购流程进行了审查，确保了采购流程的透明度和公开性。

三、存在的问题及改进措施

（1）在预算管理方面，存在预算编制不够细致，部分项目预算执行与实际需求存在偏差的问题。为改进，我们将优化预算编制流程，加强预算编制前的调研工作，确保预算编制的准确性和前瞻性。同时，将实施月度预算执行分析制度，及时发现预算执行中的问题，并进行调整。

（2）在资产管理方面，发现部分资产存在闲置、低效使用的情况，以及资产处置流程不够规范。针对这些问题，我们将制定资产使用效率提升计划，通过资产调剂、出租等方式盘活闲置资产。同时，优化资产处置流程，确保资产处置的公开、透明，提高资产处置效率。

（3）在内部控制监督方面，存在监督力度不足、监督机制不健全的问题。为加强内部控制监督，我们将建立健全内部控制监督体系，明确监督职责，加强内部审计工作，定期开展内部控制评价，确保内部控制制度得到有效执行。此外，加强对内部控制制度执行情况的宣传教育，提高全体员工的风险意识和合规意识。