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行政事业单位内部控制工作总结6

一、工作背景与目标

(1)近年来，随着我国经济社会的快速发展，行政事业单位在服务国家治理、保障民生、推动社会进步等方面发挥着越来越重要的作用。然而，在快速发展的同时，一些行政事业单位也暴露出内部控制薄弱、管理不规范等问题，影响了资金使用效益和单位整体运行效率。根据国家相关政策和要求，行政事业单位内部控制建设成为一项重要工作。据统计，全国行政事业单位内部控制建设覆盖面已达到90%以上，其中，中央级单位内部控制建设覆盖率更是达到了95%。

(2)为了进一步提高行政事业单位内部控制水平，各单位积极响应国家号召，结合自身实际情况，制定了内部控制建设的目标和计划。以某市为例，该市行政事业单位内部控制建设以“规范管理、提高效益、防范风险”为目标，制定了详细的实施方案。通过实施内部控制，该市行政事业单位在预算管理、财务核算、资产管理、采购管理等方面取得了显著成效。例如，在预算管理方面，通过内部控制，该市行政事业单位预算执行率达到了98%，较上年提高了5个百分点。

(3)在内部控制建设过程中，各单位注重借鉴国内外先进经验，结合自身实际，创新内部控制方法和手段。例如，某省行政事业单位引入了信息化手段，通过建立内部控制信息化平台，实现了内部控制流程的线上运行和实时监控。该平台自上线以来，共处理内部控制业务近10万笔，有效提高了内部控制工作效率。此外，一些单位还开展了内部控制培训，提升工作人员的内部控制意识和能力。据统计，全国行政事业单位内部控制培训覆盖面达到了80%，有效促进了内部控制工作的深入开展。

二、主要工作内容及措施

(1)行政事业单位内部控制工作的主要内容包括建立健全内部控制制度、规范内部管理流程、加强内部监督和风险防范等方面。为提升内部控制水平，各单位采取了多项措施。首先，加强内部控制制度建设，根据国家法律法规和单位实际情况，制定了涵盖预算管理、财务管理、资产管理、采购管理、合同管理等方面的内部控制制度，确保各项业务活动有章可循。例如，某市行政事业单位在内部控制制度建设中，针对预算管理制定了《预算编制与执行管理办法》，明确了预算编制、执行、调整和监督等方面的要求。

(2)其次，优化内部管理流程，简化审批程序，提高工作效率。各单位通过梳理业务流程，明确岗位职责，实现业务流程的标准化和规范化。以某省为例，该省行政事业单位对采购、招投标、合同管理等业务流程进行了优化，将审批时间缩短了50%，有效提高了工作效率。同时，引入信息化管理手段，通过内部控制信息化平台，实现业务流程的自动化和智能化，降低了人为因素的影响。

(3)此外，强化内部监督和风险防范，确保内部控制制度得到有效执行。各单位建立了内部控制监督机制，明确了监督职责和权限，定期开展内部控制检查和评估。例如，某市行政事业单位设立了内部控制监督委员会，负责对内部控制制度执行情况进行监督检查。同时，加强风险识别和评估，针对重点领域和关键环节，制定风险防控措施。通过这些措施，有效防范了内部风险，保障了单位资产安全和业务活动的合规性。

三、工作成效与不足

(1)通过行政事业单位内部控制工作的深入推进，各单位取得了显著成效。以某市为例，自内部控制工作实施以来，该市行政事业单位的资金使用效益提高了20%，资产流失率降低了30%。具体案例中，某行政事业单位通过加强预算管理，实现了预算执行率的显著提升，从去年的85%提高到了今年的95%。此外，通过内部控制信息化平台的应用，该单位在采购环节的透明度得到了大幅提升，有效防止了腐败现象的发生。

(2)在内部监督方面，通过建立内部控制监督机制，各单位有效防范了风险。例如，某省行政事业单位通过定期开展内部控制检查，发现并纠正了10余起违规问题，避免了潜在的经济损失。此外，内部控制工作的推进还促进了单位内部管理的规范化，如某市行政事业单位通过内部控制，使得采购流程的合规性提高了40%，招投标过程的公正性也得到了保障。

(3)然而，尽管取得了显著成效，行政事业单位内部控制工作仍存在一些不足。一方面，部分单位的内部控制制度尚不完善，与实际业务需求存在一定差距。例如，某行政事业单位在内部控制制度中，对于一些新兴业务领域的风险防范措施不够明确，导致在实际操作中存在一定风险。另一方面，内部控制意识有待提高，部分工作人员对内部控制的认识不足，影响了内部控制制度的执行效果。例如，某市行政事业单位在内部控制培训中，发现仍有20%的工作人员对内部控制的基本概念和原则不够了解。