【洗钱罪的关联问题探究综述4500字】.docx

洗钱罪的关联问题分析综述

目录

TOC\o1-3\h\u18093洗钱罪的关联问题分析综述 1

6059（一）自洗钱行为的入罪 1

76341.自洗钱入罪的根据 1

262782.自洗钱与上游犯罪的竞合适用问题 2

261723.自洗钱的立法效果 4

21879（二）洗钱罪与掩饰、隐瞒犯罪所得、犯罪所得收益罪的区分 5

2370（三）洗钱罪与窝藏、转移、隐瞒毒品、毒赃罪的区分 6

（一）自洗钱行为的入罪

1.自洗钱入罪的根据

刑法修正案(十一)第14条修订了刑法第191条第1款第2项，删除了客观层面上的“协助”，实质上增加了一种独立的洗钱类型——“自洗钱”。而在以前，如果上游犯罪的主体进行了“自洗钱”活动，洗钱行为会被上游犯罪所吸收，用作上游犯罪的量刑依据。

北京时间2007年6月28日晚上8点，FATF接受中国为正式会员。与此同时，FATF对中国的反洗钱工作进行了评估。评估报告指出，“中国执法部门在调查和处理案件、利用金融情报开展国际合作时，侧重于上游犯罪，而相对忽视洗钱犯罪”。同时，工作组对中国洗钱犯罪的处罚情况提出质疑，评估报告第77条称：“评估小组怀疑中国法律体系中是否确实存在禁止单独将上游犯罪者以洗钱罪定罪的基本原则。”

另一方面，2003年，中国签署并加入了《联合国反腐败公约》，这是世界上第一个全面的反腐败国际法律文件，也是指导世界反腐败工作的重要文件。对于上游犯罪的主体能否成为洗钱罪的主体这一关键问题，《联合国反腐败公约》明确提出，本公约的缔约国可以规定本条第1款所列洗钱犯罪不适用于上游犯罪者，即他国可以规定上游犯罪人不构成洗钱罪的主体。从这一规定可以推断，如果《联合国反腐败公约》中没有这一规定，上游罪犯自然会成为洗钱罪的主体。因此，可以说，“就公约的立法初衷而言，洗钱犯罪主体包括上游犯罪主体。”5

5吴波.洗钱罪的司法适用困境及出路[J].法学,2021(10):94-108.

与FATF《四十项建议》和联合国《反腐公约》对洗钱罪的上述要求相比，中国的洗钱罪因打击范围狭窄而受到刑法学界的批评。2017年8月29日，国务院办公厅发布《关于完善反洗钱、反恐怖融资、反逃税监管体系和机制的意见》（三反意见）。《意见》第十条规定：，“我们将推动相关刑事立法的研究和完善，修订惩治洗钱犯罪和恐怖融资犯罪的相关规定。根据中国加入的国际公约和明确承诺实施的国际标准的要求，我们将研究和扩大上游犯罪的范围并将上游犯罪的主犯纳入洗钱罪的主体范围。国务院办公厅关于完善反洗钱、反恐怖融资、反逃税监管体制机制的意见.国办函〔2017〕84号

国务院办公厅关于完善反洗钱、反恐怖融资、反逃税监管体制机制的意见.国办函〔2017〕84号

综上所述，在此种背景之下，刑法修正案十一对洗钱罪的规定进行了修订和完善，并将自洗钱纳入打击洗钱罪的范围。7月22日最高人民检察院发布的《关于充分发挥检察职能和服务保障的意见》第５条指出要“加大惩治洗钱犯罪的力度”，并且要“切实转变‘重上游犯罪，轻洗钱犯罪’”。最高人民检察院关于充分发挥检察职能服务保障“六稳”“六保”的意见.2020年7月23日

最高人民检察院关于充分发挥检察职能服务保障“六稳”“六保”的意见.2020年7月23日

2.自洗钱与上游犯罪的竞合适用问题

洗钱罪有七种法定的上游犯罪，如果犯罪所得是上游犯罪自然延伸的结果，即上游犯罪的主犯没有对其犯罪所得实施洗白行为，赃款的性质没有根本改变。这种行为自然属于事后行为，不可处罚，不属于洗钱罪打击的范围。

如果七种上游犯罪的本犯不仅实施了上游犯罪行为，而且还积极洗钱，切断犯罪所得与犯罪来源之间的联系，他们的行为将破坏新的法益，不再被视为上游犯罪的自然延伸，需要纳入洗钱罪的范围。此时，将出现自洗钱和上游犯罪竞合的问题。

一般认为区分量刑罪数的判断标准是犯罪构成，如若犯罪人的行为符合一个犯罪构成的，为一罪，如果犯罪人的行为符合二个以上的犯罪构成，则为数罪。但并非具备数个犯罪构成，就要以数罪处断。如果犯罪构成为两个以上的数罪所触犯的罪名或行为之间存在密切关系，对其数罪并罚则会违反禁止重复评价和罪刑均衡等基本刑法理念。8何萍.自洗钱入罪后的罪数问题[N].人民法院报,2021-07-08(006).

8何萍.自洗钱入罪后的罪数问题[N].人民法院报,2021-07-08(006).

自洗钱作为一种下游犯罪，属于上游犯罪的事后行为。禁止重复评价原则禁止对同一犯罪的构成事实进行两次或两次以上的法律鉴定。不受惩罚的事后行为也是因为它依赖于前一行为，并且已经被前一行为评估过，所以不需要再次评估。然而，洗钱罪不同于上游七大犯罪侵害的合法利益，对政治、经济、社会等诸多领域构成威胁，与上游犯罪的规