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北京理工大学全面推进单位内部控制建设实施方案

（北理工办发〔2016〕76号2016年10月28日）

为全面推进学校内部控制建设工作，根据财政部《关于全面推

进行政事业单位内部控制建设的指导意见》（财会〔2015〕24号）

（以下简称《指导意见》）、工业和信息化部《关于做好内部控制建

设有关工作的通知》（工财函〔2016〕66号）、《关于加强内部控制

建设推动廉政风险防控的通知》（工信部党〔2016〕81号）要求，

结合学校实际，特制定本方案。

一、指导思想

高举中国特色社会主义伟大旗帜，认真贯彻落实党的十八大和十

八届三中、四中、五中全会精神，深入贯彻习近平总书记系列重要讲

话精神，全面推进学校内部控制建设，规范内部经济和业务活动，强

化对内部权力运行的制约，防止内部权力滥用，夯实学校各项基础工

作，建立健全科学高效的制约和监督体系，保证经济活动合法合规、

资产安全和使用有效、财务信息真实完整，不断提高学校内部管理

水平。

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二、总体目标

以全面执行《行政事业单位内部控制规范（试行）》（以下简称

《内控规范》）为抓手，按照《指导意见》的要求，以全面建立、有效

实施内部控制为主线，以内部控制量化评价为导向，以信息系统为支

撑，突出规范重点领域、关键岗位的经济和业务活动运行流程、制约

措施，逐步将控制对象从经济活动层面拓展到全部业务活动和内部权

力运行，到2020年，基本建成与国家治理体系和治理能力现代化相适

应的，权责一致、制衡有效、运行顺畅、执行有力、管理科学的高等

学校内部控制体系，更好地发挥内部控制在提升学校内部管理水平、

规范内部权力运行、促进依法行政、推进廉政建设中的重要作用。

三、组织领导机构

（一）内部控制领导小组

成立“内部控制领导小组”（以下简称内控领导小组），办公室设

财务处，负责推进学校内控建设工作，协调解决重大事项，监督指

导工作开展。内控领导小组成员如下：

组长：胡海岩

副组长：赵长禄杨宾杨志宏

成员单位：学校办公室、纪委办公室/监察处、审计处、财务处

（二）内部控制工作小组

成立由财务处牵头，学校办公室、纪委办公室、财务处、审计

处、实验室与设备管理处、科学技术研究院、基建处、发展规划处等

部门参加的“内部控制工作小组”（以下简称“内控工作组”），办公

室设在财务处。内控工作组在学校内控领导小组领导下，具体负责

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制定学校内部控制建设的基本思路、工作重点、建设计划等；组织全

校各部门开展内部控制建设；建立健全学校内部控制建设组织体系，

推动内部控制建设常态化，组织协调内部控制日常工作。

组长：杨宾

副组长：汪本聪任世宏

成员单位：学校办公室、纪委办公室/监察处、审计处、财务处、

科学技术研究院、国有资产管理处、实验室与设备管理处、发展规划处、

招生就业工作处、教务处、研究生院、基建处、人事处、后勤集团

（三）内部控制监督检查小组

成立由纪委办公室牵头的内部控制监督检查小组，办公室设在纪

委办公室，负责组织实施对内部控制的建立和执行情况及有效性的监

督检查和自我评价，并提出改进意见或建议；督促相关部门落实内部

控制的整改计划和措施。成员有：

组长：杨志宏

副组长：魏名山卢忱

成员单位：纪委办公室/监察处、审计处

四、主要任务

（一）健全内部控制体系，强化内部流程过程控制

按照内部控制建设要求，全面梳理各部门业务流程，有效运用不

相容岗位相互分离、内部授权审批控制、归口管理、预算控制、财产

保护控制、会计控制、单据控制、信息内部公开等内部控制基本方

法