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博观而约取，厚积而薄发。——苏轼

税务筹划经典案例100篇

很多人在进行经济活动时，都会考虑税务筹划的问题，以便最

大限度地节省税费，提高经济效益。下面，我们将为大家分享

100个税务筹划经典案例，供大家参考。

1、公司开展股权激励，将员工的工资转化为股权，本质上不

算薪资收入，因而可以大幅度减少企业支付的所得税和个人所

得税。

2、为了减少企业所得税的缴纳，可以适当提高销售费用和管

理费用，降低企业的纳税基数。

3、企业可以选择以出租形式开展经营活动，这样一来可以享

受到房屋租金的税收优惠。

4、企业可以通过设立分支机构、开设子公司等手段，进行异

地布局，提高所得税优惠政策的利用率。

5、企业在合理配置财务费用时，可以通过借款、债券等多种

形式获得财务支持，从而减少企业的所得税负担。

6、企业可以通过增加投资、扩大经营范围等方式，来降低所

得税的缴纳数额。

7、企业可以通过积极地管理已有的资产，实现投资回报率的

提升，从而增加收益，减少所得税缴纳额。

不飞则已，一飞冲天；不鸣则已，一鸣惊人。——《韩非子》

8、企业可以通过减少租赁设备、提高资产折旧率等方式来降

低所得税缴纳，提高经济效益。

9、企业可以通过开展大规模的赠与活动，达到减少所得税负

担的效果。

10、企业可以选择将不符合税收优惠政策的投资项目及资产进

行剥离，从而减少缴纳所得税的费用。

11、企业可以在销售合同上特别注明收款日期，以免超过规定

期限需要缴纳相关的滞纳金。

12、企业可以选择在合适的时候加入成本费用或取消，以减少

所得税负担。

13、企业可以在项目开展前将固定资产放入在建工程中，这样

可以延缓缴纳所得税的税期。

14、企业可以考虑设立养老保险结算中心，以免参保员工在领

取退休金时出现所得税问题。

15、企业可以通过加速资产折旧速度，来减少所得税的缴纳数

额。

16、企业可以设立不同种类的支出账户，以充分利用不同类型

的扣除方式，降低所得税的缴纳数额。

17、企业可以注重内部审计的工作，及时发现并整改存在的税

君子忧道不忧贫。——孔丘

务问题，减少相关的罚款和滞纳金。

18、企业可以通过将资产组合进行一定的调整，来获得更多的

减免税措施及税收优惠。

19、为了保证地方税务部门的对企业的配合，企业需要及时缴

纳相应的地方税费，减少涉税纠纷。

20、企业应筹划好利润留存和分配的比例，以充分利用政府的

税收优惠政策，减少所得税缴纳的费用。

21、针对高风险投资项目，企业可以采用分层投资的方式，以

减少风险，从而达到减少所得税缴纳的目的。

22、企业可以注重财务报表的透明度，以提高税务部门对企业

的信任度，避免涉税风险。

23、企业可以合理利用会计处理方法，如分期投资等方式，以

减少所得税的缴纳数额。

24、企业应尽可能地提高纳税申报的精度，这样可以避免误导

税务部门，减少不必要的麻烦。

25、企业可以按照规定的程序和条件，定期申请和更新税收优

惠项目，以进一步减少所得税缴纳的费用。

26、在贸易业务中，企业可以多方协商，利用各种优惠政策，

减少相关税费的缴纳。

老当益壮，宁移白首之心；穷且益坚，不坠青云之志。——唐·王勃

27、企业可以设定高于市场利率的借款利息，来减少企业的所

得税缴纳数额。

28、企业可以从股权投资方面入