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废旧物资处置流程制度

#废旧物资处置流程制度

##一、目的

为规范公司废旧物资处置行为，加强公司资产管理，确保废旧物资处置过程合法、合规、公开、公正，提高资源利用效率，避免公司资产流失，特制定本制度。

##二、适用范围

本制度适用于公司各部门及下属分支机构产生的所有废旧物资的处置管理。

##三、相关法律法规、行业标准及最佳实践参考

1.《中华人民共和国公司法》

2.《企业国有资产交易监督管理办法》

3.《中华人民共和国拍卖法》

4.《再生资源回收管理办法》

5.行业内同类企业在废旧物资处置流程管理方面的成熟经验和最佳实践案例。

##四、定义与分类

1.**废旧物资**：指公司生产经营过程中产生的已失去原有使用价值或虽有部分使用价值但已不再符合公司使用需求的各类物品，包括但不限于废旧设备、废旧材料、报废办公用品、废旧包装物等。

2.**分类**：根据废旧物资的性质和用途，分为金属类、非金属类、电子电器类、危险废弃物类等。

##五、职责分工

1.**资产管理部门**

-负责制定和完善废旧物资处置管理制度和流程；

-定期组织对公司废旧物资进行清查盘点，建立废旧物资台账；

-审核各部门提交的废旧物资处置申请；

-组织实施废旧物资的处置工作，包括选择处置方式、确定处置价格、签订处置合同等；

-对废旧物资处置过程进行监督和管理，确保处置过程合法、合规。

2.**使用部门**

-负责本部门废旧物资的日常管理，及时清理和整理废旧物资；

-提出废旧物资处置申请，填写《废旧物资处置申请表》，详细说明废旧物资的名称、型号、数量、购置时间、报废原因等信息；

-协助资产管理部门做好废旧物资的清查盘点和处置工作。

3.**财务部门**

-负责对废旧物资处置收入进行核算和管理，确保处置收入及时足额入账；

-参与废旧物资处置价格的审核，对处置过程中的财务事项进行监督。

4.**审计部门**

-对废旧物资处置过程进行审计监督，检查处置行为是否符合法律法规和公司制度的要求；

-对废旧物资处置价格的合理性进行审计评估，防范国有资产流失风险。

5.**法务部门**

-对废旧物资处置涉及的合同、协议等法律文件进行审核，确保其合法有效；

-为废旧物资处置过程中的法律问题提供咨询和支持。

##六、处置流程

1.**申请与审批**

-使用部门根据废旧物资的实际情况，填写《废旧物资处置申请表》，经部门负责人签字后提交资产管理部门。

-资产管理部门对《废旧物资处置申请表》进行审核，核实废旧物资的信息是否准确、报废原因是否合理等。对于重大或特殊的废旧物资处置申请，资产管理部门应组织相关部门进行论证。

-审核通过的《废旧物资处置申请表》，根据公司规定的审批权限，报公司领导审批。

2.**评估与定价**

-对于价值较高或市场价格波动较大的废旧物资，资产管理部门应委托有资质的评估机构进行评估，确定其市场价值。

-资产管理部门根据评估结果，结合市场行情，综合考虑废旧物资的实际情况，提出处置价格建议。处置价格应确保公司利益最大化，同时符合市场公平原则。

-财务部门对处置价格建议进行审核，确保价格合理、合规。必要时，可组织相关部门进行价格谈判。

3.**处置方式选择**

-废旧物资的处置方式包括出售、报废、捐赠、回收利用等。资产管理部门应根据废旧物资的性质、数量、价值等因素，选择合适的处置方式。

-出售：对于有一定市场价值的废旧物资，可通过公开招标、拍卖、询价等方式选择有资质的回收企业进行出售。在出售过程中，应确保交易公开、公正、公平，严格按照相关法律法规和公司规定进行操作。

-报废：对于已无使用价值或存在安全隐患的废旧物资，应进行报废处理。报废处理应按照国家有关环保要求进行，确保不对环境造成污染。

-捐赠：对于符合公司捐赠政策的废旧物资，可通过合法途径进行捐赠。捐赠过程应履行必要的审批手续，并做好相关记录。

-回收利用：对于可回收利用的废旧物资，应优先考虑内部回收利用或委托专业企业进行回收加工，提高资源利用效率。

4.**合同签订与执行**

-确定处置方式和回收企业后，资产管理部门应与回收企业签订废旧物资处置合同。合同应明确双方的权利义务、处置价格、付款方式、交货时间、质量标准、违约责任等条款。

-法务部门对处置合同进行法律审核，确保合同合法有效。

-资产管理部门按照合同约定，组织相关部门进行废旧物资的交接工作。使用部门应配合做好废旧物资的清理、搬运等工作。

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