A城市商业银行内部控制体系存在问题及完善对策研究【数据图表论文】24000字 .pdf

A城市商业银行内部控制体系存在问题及完善对策研究

第1章A城市商业银行内部控制体系现状1

第一节A城市商业银行简介1

第二节A城市商业银行内部控制体系的现状分析5

第2章A城市商业银行内部控制体系存在问题及原因分10

第一节A城市商业银行内部控制体系存在的问题10

第二节A城市商业银行内部控制体系存在问题原因分析17

第3章A城市商业银行内部控制体系优化建议22

第一节化内部环境22

第二节加强风险识别及评估工作25

第三节确保控制活动的有效性27

第四节提升信息沟通质量28

第五节强化内部监督效能30

第1章A城市商业银行内部控制体系现状

第一节A城市商业银行简介

一、A城市商业银行基本情况

A城市商业银行成立于2001年，于2015年引入企业法人投资入股，并在完

成定向增发股份后更名运营。截至2019年报告期末，A城市商业银行注册资本

已超过60亿，目前在该行所在省内设有6家一级分行，共设有30个网点，同时还

作为发起行，发起设立2家村镇银行。2019年末该行员工人数为1109人，其中

管理人员206人,管理人员占比18.58%O所有员工中,研究生147人占比13.26%,

大学本科887人，占比79.98%;大学专科及以下75人，占比6.76%。

二、A城市商业银行发展战略

在完成更名后，A城市商业银行经过了六年的发展，探索出了自己的发展道

路与经营模式，也制定出了符合其定位与实际情况的发展战略，即聚焦“扎根行

业、服务本地、走向全国〃的发展定位，实施“科技银行+产业银行〃的双轮驱

动，实现产业与科技的相互协调，互为动力，持续发展，打造全国一流的产业银

行。为实现发展战略及目标，A城市商业银行致力于打造以“致敬梦想，礼赞平

凡〃为品牌理念的企业“梦想文化〃体系，建立了“行稳健，求日新，致卓越〃

的企业核心价值观，倡导“始于责任，终于敬畏〃的合规理念与“守底线，思忧

患，慎行为〃的风险理念，认为稳健为立业之基，是银行的发展要求，一切经营

工作首先要以稳健为导向。以此为基础，A城市商业银行制定了内控合规管理的

中长期规划，以提升该行公司治理能力和内控合规管理水平，在经营发展中充分

发挥出内控合规管理的支撑保障作用，为其发展战略规划实施打下基础。

三、A城市商业银行业务发展情况

A城市商业银行目前已拥有25项业务资质，覆盖个人业务、公司及机构业

务、国际业务、资管业务条线，可开展吸收公众存款、发放贷款；同业拆借；基

金销售等业务。拥有个人客户50万余户，对公客户9000余户。

据A城市商业银行年报数据显示，截至2019年末，A城市商业银行资产总

额H37.16亿元，负债总额1024.79亿元。2019年实现营业收入20.61亿元,净

利润7.27亿。就银行主要监管指标来看，2019年A城市商业银行存贷比41.84%

（标准值为不超过75%）,流动性比例58.49%（标）隹值为不低于25%）,不良贷

款率1.24%（标）隹值为不超过5%）,拨备覆盖率274.49%（标）隹值为不低于150%）。

2019年该银行存款、贷款增速及拨备覆盖率均高于该银行所在省平均水平，不

良贷款率低于该银行所在省平均水平，在全国城市商业银行中排名前20。

A城市商业银行近五年部分关键财务指标如下1:

表3.1主要经营业绩指标

单位：人民币千元

项目20192018201720162015

营业收入2,060,9641,991,3791,519,2271,140,606806,602

营业利润877,046689,934374,710420,189323,572

利润总额867,792683,812371,737