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2025年医院财务个人年终述职报告(3)

一、年度财务状况概述

(1)2025年，医院财务状况整体呈现稳健发展趋势。年初预算收入总额预计为10亿元，实际完成收入11.2亿元，同比增长12%，其中医疗收入占比最大，达到60%。药品收入占比为30%，其他收入占比为10%。在医疗收入中，门诊收入增长8%，住院收入增长15%。病例组合指数（CaseMixIndex，CMI）为1.3，较上年同期提高0.1，显示出医疗服务质量的提升。案例：在门诊收入增长中，慢性病管理、康复治疗等特色服务增长显著，提高了患者满意度。

(2)医院年度支出结构保持合理，其中人员费用支出5.8亿元，占比52%，较上年增长3%，主要原因是人员薪酬调整及招聘新员工。医疗设备购置支出1.5亿元，占比13%，主要用于购置先进的医疗设备，提升医疗服务水平。管理费用和销售费用分别占支出总额的15%和12%。在医疗设备购置案例中，引入了新型心脏介入设备，使手术成功率提高20%，有效降低了患者死亡率。

(3)医院资产规模稳步增长，截至年底，医院固定资产总额达到18亿元，较上年增长10%。流动资产总额为25亿元，同比增长5%，其中货币资金占比最高，为40%。在投资收益方面，2025年实现投资收益5000万元，同比增长30%，主要投资于低风险金融产品。案例：医院将部分闲置资金投入了绿色环保项目，实现了环保效益与社会效益的双丰收。

二、财务预算执行情况分析

(1)本年度财务预算执行情况良好，各项预算指标均达到预期目标。收入预算完成率为112%，超出预算8%，主要得益于医疗服务量的增加和药品销售收入的提升。在支出方面，医疗设备购置、人员费用及管理费用等均按预算执行，其中医疗设备购置支出完成率为105%，略高于预算，主要因部分设备采购进度加快。案例：原计划购置的10台设备，实际购置了12台，提高了设备利用率。

(2)在预算执行过程中，医院严格控制成本，成本控制率达到98%。通过优化采购流程、加强库存管理、降低能耗等措施，实现了成本的有效控制。在成本控制案例中，通过引入集中采购模式，药品采购成本降低了5%。此外，通过实施节能措施，医院年度能耗较上年降低了10%。这些措施的实施，为医院节约了约2000万元。

(3)针对预算执行过程中存在的问题，医院采取了针对性的措施进行改进。例如，针对收入预算超额完成的情况，医院加强了市场调研，优化了服务项目，提高了服务质量和患者满意度。对于支出预算执行过程中出现的问题，如部分设备采购进度滞后，医院加强了与供应商的沟通协调，确保了设备按时到位。通过这些改进措施，医院财务预算执行情况得到了显著改善。

三、财务风险管理与控制措施

(1)2025年，医院在财务风险管理与控制方面采取了多项措施，以确保财务稳定和可持续发展。首先，建立了全面的财务风险评估体系，对医院面临的各类风险进行识别、评估和分类。通过对医疗市场变化、政策调整、内部管理等因素的分析，确定了包括市场风险、信用风险、操作风险在内的主要风险点。例如，针对药品采购价格波动风险，制定了价格预警机制，确保药品价格的合理性和稳定性。

(2)在内部控制方面，医院强化了预算管理，严格执行预算审批制度，确保预算的合理性和有效性。同时，加强了成本控制，通过优化资源配置、提高工作效率、降低浪费等措施，有效控制了成本支出。此外，医院还建立了严格的财务审批流程，确保所有财务活动都在监控之下。具体措施包括：对大额支出进行集体决策，对财务报告进行定期审计，以及实施财务信息化管理，提高财务数据的实时性和准确性。

(3)针对财务风险管理，医院实施了动态监控和预警机制。通过建立财务风险监控平台，实时跟踪医院财务状况，对潜在风险进行预警。例如，当医院负债率超过警戒线时，立即启动风险预警，并采取相应措施降低负债。同时，医院还加强了与金融机构的合作，通过融资渠道多元化，降低资金成本和融资风险。此外，医院还定期组织财务风险管理培训，提高全体员工的财务风险意识，确保医院财务健康稳定发展。