大连重工：计算机软件等资产审计报告.docx

中审众环会计师事务所(特殊普通合伙：大连分所ZhengshenronghunCeriedPaneAkcuaastLPDlsnBame电话Tel0411-e2661333

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部政编码：116006

净资产审计报告

众环连专字(2024)00316号

锐创理工科技(大连)有限公司：

我们接受委托，就锐创理工科技(大连)有限公司净资产审计事项，对锐创理工科技(大连)有限公司截至2024年4月30日的资产、负债及所有者权益进行审计。锐创理工科技(大连)有限公司对所提供截至2024年4月30日的会计报表及相关资料的真实性、合法性和完整性负责。我们的审计是按照中国注册会计师审计准则进行的。在审计过程中，我们结合锐创理工科技(大连)有限公司的实际情况，实施了包括抽查会计记录、实物盘点等我们认为必要的审计程序。

现将审计情况报告如下：

一、锐创理工科技(大连)有限公司基本情况

(一)公司概况：

锐创理工科技(大连)有限公司由大连华锐智能化科技有限公司、大连九州创智科技有限公司和大连理工大学科技园有限公司共同出资组建，于2020年4月29日成立，取得大连高新技术产业园区市场监督管理局颁发的营业执照。统一社会信用代码为A10BC4A9E,注册资本为人民币1,000万元，法定代表人为：韩进城；注册地位于辽宁省大连高新技术产业园区软件园路80号大连理工大学科技园(B座)5楼510号房间。

公司经营范围：计算机软件的技术开发、销售、技术服务；计算机辅助设备技术服务；计算机网络技术开发、技术咨询服务；国内一般贸易，货物、技术进出口；信息技术咨询服务；企业管理咨询服务；信息系统集成服务。(依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动。)

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此码用于证明该审计报告是否由具有执业许可的会计师事务所出具，

您可使用手机“扫一扫”或进入“注册会计师行业统一监管平台(hup//acc.mof.gow.cn)进行查验报告编码：辽24JPM1ZJPF

(二)截至2024年4月30日未审资产、负债及所有者权益情况如下：

资产总额：14,137,346.21元，其中：流动资产12,192,319.49元、非流动资产1,945,026.72元；

负债总额：9,460,620.50元，其中：流动负债9,348,190.57元、非流动负债112,429.93元；

所有者权益总额：4,676,725.71元，其中：实收资本4,300,000.00元、盈余公积212,379.44元、未分配利润164,346.27元。

二、截至2024年4月30日资产、负债及所有者权益审定情况

(一)经审计，资产、负债及所有者权益情况如下：

资产总额：8,833,319.32元，其中：流动资产8,421,776.64元、非流动资产411,542.68元；

负债总额：6,694,170.01元，其中：流动负债6,581,740.08元、非流动负债112,429.93元；

所有者权益总额：2,139,149.31元，其中：实收资本4,300,000.00元、盈余公积212,379.44元、未分配利润-2,373,230.13元。

(二)资产、负债、所有者权益明细情况如下：

1、货币资金：

未审金额99,280.81元，审定金额99,280.81元，全部为银行存款。

2、应收票据：

未审金额271,295.00元，审定金额271,295.00元，为银行承兑汇票。

3、应收账款

(1)未审金额：原值6,719,464.80元，坏账准备91,617.52元，账面价值6,627,847.28元。

(2)审计调整：净调减金额2,297,092.77元，其中：

①调减同一合同应收账款合同负债双方挂账1,751,648.00元；

②调减应收账款坏账准备18,855.23元；

③调减大连华锐智能化科技有限公司违约赔偿款570,000.00元，同时冲回坏账准备5,700元。

(3)审定金额：原值4,397,816.80元，坏账准备67,062.29元，账面价值4,330,754.51

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元，为应收销售货款。

4、预付账款：

(1)未审金额：96,900.00元。

(2)审计调整：净调增金额201,826.28元，其中：

①中科航宇(北京)自动化工程技术有