出纳实习月工作总结.pptx

出纳实习月工作总结

目录CONTENTS实习目标与职责概述现金及银行存款管理票据审核与账务处理税务申报与发票管理团队协作与沟通能力提升自我评价与未来规划

01CHAPTER实习目标与职责概述

实习目标设定掌握出纳基本业务流程通过实习，全面了解并熟悉出纳工作的基本流程和规范。提高财务实操能力通过实际操作，提高自己在现金管理、银行结算等方面的实操能力。培养职业素养在实习过程中，注重培养自己的职业道德、团队协作精神和服务意识。

出纳岗位职责简述负责日常现金的收付、保管和盘点工作，确保现金安全。负责办理银行结算业务，包括支票、汇票、本票等的开具和收付。根据原始凭证编制记账凭证，并登记现金日记账和银行存款日记账。协助编制相关财务报表，如现金流量表等。现金管理银行结算账务处理财务报表编制

在导师指导下，参与公司的日常现金收付业务，包括员工报销、采购付款等。参与现金收付业务协助办理公司的银行结算业务，如开具支票、汇票等，并跟踪票据的流转情况。银行结算业务实践根据实习安排，参与账务处理工作，包括编制记账凭证、登记账簿等，并协助编制相关财务报表。账务处理与报表编制在实习期间，积极学习并掌握与出纳工作相关的法规政策，如《现金管理暂行条例》、《支付结算办法》等。学习与掌握相关法规政策实习期间主要工作内容

02CHAPTER现金及银行存款管理

详细记录每日现金收入金额、来源及经手人，确保信息准确无误。每日现金收入记录现金支出审核现金日记账对每笔现金支出进行严格审核，确保符合公司规定及审批流程。按时登记现金日记账，做到日清月结，账实相符。030201现金收支情况统计

每月初及时从银行获取上月对账单，确保账单完整无误。银行对账单获取将银行对账单与公司银行存款日记账逐笔进行核对，找出未达账项并编制银行存款余额调节表。逐笔核对定期核对银行存款余额，确保公司银行存款日记账与银行对账单余额一致。余额核对银行存款对账及余额核对

每月末对库存现金进行盘点，确保现金实存数与现金日记账余额相符。定期盘点如发现现金实存数与现金日记账余额不符，及时查明原因并进行处理，确保账实相符。差异处理编制现金盘点报告，详细记录盘点过程、结果及处理情况。盘点报告现金盘点与差异处理

保险柜管理印章与支票分开管理定期巡查提高安全意识资金安全防范措施加强保险柜管理，确保现金及重要票据安全存放。定期对财务室进行巡查，确保门窗、保险柜等安全设施完好无损。将财务印章与支票分开管理，降低资金安全风险。加强资金安全宣传教育，提高出纳人员的安全意识和风险防范能力。

03CHAPTER票据审核与账务处理

票据合规性审查核对票据内容与相关法规、公司制度是否相符，防止违规操作。票据完整性检查确保每张票据的日期、金额、签章等要素齐全，避免遗漏或错误。票据真实性验证通过与其他部门沟通、查询系统等方式，核实票据真实性，防止虚假票据。票据审核流程梳理

记账凭证编制按照会计准则和公司规范，编制记账凭证，确保科目准确、金额无误。明细账登记及时、准确地登记各类明细账，保证账实相符、账账相符。财务报表编制协助编制财务报表，提供准确、完整的财务数据，反映公司经营状况。账务处理规范执行情况

在错误文字或数字上划一条红线，在红线上方填写正确的文字或数字，并由更正人在更正处盖章。划线更正法用红字编制一张与原错误凭证相同的记账凭证，以冲销原错误凭证，再用蓝字编制一张正确的记账凭证。红字更正法如果记账凭证的会计科目无误，只是金额小于应计金额，可以将少计的金额用蓝字编制一张与原凭证相同的记账凭证，登记入账。补充登记法错误凭证更正方法总结

03强化风险意识教育通过案例分析、经验分享等方式，加强风险意识教育，提高风险防范能力。01了解常见财务风险类型通过学习、培训等方式，了解常见的财务风险类型及其表现形式，提高警惕性。02掌握风险防范措施熟悉并掌握各种风险防范措施，如完善内部控制制度、加强审计监督等。防范财务风险意识提升

04CHAPTER税务申报与发票管理

税务申报流程参与体验了解了税务申报的基本流程，包括收集资料、计算税额、填写申报表等步骤。参与了实际申报工作，熟悉了税务系统的操作界面和申报表的填写要求。学习了如何根据税收政策和规定进行申报，确保申报的准确性和合法性。

学习了发票开具的规范和要求，如填写项目齐全、字迹清楚、加盖发票专用章等。了解了发票的保管要求，包括建立发票登记簿、定期整理发票存根联等。掌握了发票的领用流程，包括向税务机关申请领用、登记发票信息等步骤。发票领用、开具和保管要求

学习了增值税发票的认证抵扣流程，包括扫描认证、网上勾选认证等方式。了解了认证抵扣的注意事项，如确保发票真实有效、符合抵扣条件等。掌握了如何处理认证抵扣中遇到的问题，如发票无法认证、抵扣金额错误等。增值税发票认证抵扣操作

学习了如何识别税