小额贷款尽职调查清单.docx

小额贷款尽职调查清单

（一）、企业的基本情况

设立时间、注册地、核准经营范围；

1、企业注册资本、出资人、出资方式（如是实物，所有权是否办到公司名下，评估报告）、股权异动录；

2、公司营业执照、税务登记证（国税、地税）、组织机构代码证、贷款卡等；

3、股东基本情况

4、法定代表人基本信息、个人品德信誉、犯罪记录、负债情况等；

5、公司章程及历次修改情况；

6、企业董事会成员，经理人基本情况；

7、企业的组织架构（三年的演变情况）；

8、企业对外投资；

9、企业员工人数、构成、工资、五险一金交纳情况、劳动合同；

10、企业的环保许可证。

通过对企业基本情况的调查，应对下列问题作出判断：

1、企业是不是依法设立、合法存续的法人实体；

2、企业的注册资本是否到位，产权是否明晰，是否存在产权争议；

3、公司的治理结构是否健全；公司的经营班子是否具备经营管理能力；

4、企业的组织架构是否与公司业务发展的要求相适应；

（二）企业资产

1、资产状况

（1）企业资本及权益状况（注册资本的变化、资本公积的变化、盈余公积的变化、未分配利润的变化）

（2）近三年的资产负债表；

（3）企业固定资产；调查项目见附表一；

（4）企业流动资产；调查项目见附表二；

（5）企业流动资产短期流动性分析；分析内容见附表三；

（6）企业应收帐款状况调查。调查项目见附表四、五、六；

（7）应付款明细调查。

通过对资产状况的调查，应对下列问题作出判断

（1）企业的资本及权益是否真实、来源和形成是否合理；

（2）企业的资产是否真实，是否有效控制，资产是否存在严重的安全隐患；

（3）企业固定资产的结构是否合理，是否有效的利用；

（4）企业流动资产结构是否合理；流动资产中是否有严重的潜在的损失；营运资本是否充足；

（5）流动资产的流动性是否充足；;

2、企业无形资产状况

（1）土地：土地面积、用地性质、土地使用权的来源、获取方式、获得土地使用权的时间、获得土地的价格、土地出让金支付凭证、当期入帐的价值、市场评估价；

（2）商标：名称、图案、登记核准机关、商标的市场价值；

（四）企业诚信状况调查

1、企业董事会成员和经营班子成员是否有刑事犯罪纪录；

2、近二年来，企业董事会成员和经营班子成员是否受到国家机关的行政处罚；

3、董事会成员和经营班子成员与公司关联交易情况；

4、近二年来，公司接受国家行政管理部门（包括但不限于税务、工商、质检、环保）的行政处罚情况；

5、近二年企业因民事/合同纠纷被起诉及违约赔偿情况；

6、企业的其他诚信状况。

（五）企业银行信用等级状况

1、企业开户银行、贷款银行、授信额度；

2、近三年来，企业信用等级评定情况；

（六）企业对外提供担保情况

???企业对外提供担保的债权人、债务人、金额、期限、担保方式、是否办理了抵押登记、质押登记等情况。

（七）企业经济环境相关因素

1、国家近期出台的宏观调控政策对企业经营与发展的影响；

2、国家的产业政策对企业的经营与发展的影响；

3、国家环保政策对企业经营与发展的影响；

4、能源、交通供给状况（煤、电、油、运输）对企业经营与发展的影响；

5、当地政1府对企业的态度及企业与政1府的关系；

6、企业与当地社区的关系状况。

（八）企业贷款用途及还款来源调查

1、贷款是否需要、用途是否合理；

2、贷款用途是否确切、客户是否有改变贷款的意图；

3、客户使用贷款的预期效果；

4、贷款使用效果分析；

5、客户计划的还款来源；

6、还款来源的可靠性；

7、在计划还贷期间，其他到期债务情况；

8、在计划还贷期间，可能发生的其他债务法律追诉；

9、是否已发生过贷款，贷款余额，归还情况，是否有逾期还款记录。

（九）反担保、抵（质）押物状况调查，调查内容见抵（质）押物调查提要

（十）风险分析即风险控制模式

????通过风险分析，应对下列问题作出判断：

1、企业可能发生的经营风险；

2、企业可能发生的法律风险；

3、企业可能发生的道德风险；

4、企业可能发生的信用风险；

5、企业可能发生的政策风险；

6、企业的意外风险。

（十一）尽职调查人员认为需要调查的其他问题

附：抵（质）押物调查提要

??调查表格

附一：抵（质）押物调查提要

（一）债权质押调查提纲

一、债权的种类。包括但不限于下述债权：应收帐款、工程款、赔付款、补偿款、应分红利、借款。

二、债权形成过程、合约、依据；

三、债务人对债权的确认与异议；第三方权利主张；

四、债务人的偿债计划及偿债能力；债权人偿债后，6个月内破产的可能性；

五、强制债务人还债对债务人可能产生的影响及后果；

六、诉讼偿债的法律管辖及司法环境，讼诉成本预测；

七、尽职调查人员认为需要调查的其他问题。

（二）公司股权质押调查提纲

一、被质押股权公司（以下简称目标公司）的基本情况：

包括但不限于