七月下旬证券从业资格《证券发行与承销》第五次测试试卷（含答案）.pdfVIP

七月下旬证券从业资格《证券发行与承销》第五次

测试试卷(含答案)

一、单项选择题(共60题，每题1分)。

1、上市公司向社会公开发行新股，一般是指()O

A、向原股东配股票

B、向全体社会公众发股票

C、A、B均包括

D、A、B均不包括

【参考答案】：C

2、认为当企业以100%的债券进行融资，企业市场价值会达到最大

的理论是()O

A、净收入理论

B、净经营收入理论

C、传统折中理论

D、净经营理论

【参考答案】：A

【解析】本题考查净收入理论的内容。

3、沪市投资者是可以使用其所持的上海证券账户在申购日向上证

所申购在上证所发行的新股，每一申购单位为()股。

A、1000

B、10

C、100

D、1

【参考答案】：A

4、证明股份有限公司股东身份的有效法律文件是()o

A、公司章程

B、验资证明

C、股东名册

D、有关部门的批准文件

【参考答案】：C

【解析】股东名册上登记的股东资料是证明股东身份和股东权利的

有效法律文件，同时也是保证股东所持股票顺利上市交易的重要依据。

5、国有企业、集体企业以及其他所有制形式的企业经重组改制为

股份有限公司后，向中国正监会提出境外上市申请，净资产不少于()

亿元人民币，过去1年税后利润不少于()万人民币。

A、5；5000

B、4；6000

C、3；500

D、2；600

【参考答案】：B

【解析】依照公司法的规定，国有企业、集体企业以及其他所有制

形式的企业经重组改制为股份有限公司后境外上市的，净资产不少于4

亿元人民币，过去1年税后种润不少于6000万人民币。

6、收购人在报送上市公司收购报告书之日起()日后，公告其要

约收购报告书、财务顾问专业意见和律师出具的法律意见书。

A、7

B、10

C、15

D、20

【参考答案】：C

7、如果上市公司在最近()内曾发生重大购买、出、置换资产

的交易行为，应当说明本次交易与前次交易的关系，以及进行本次交易

的原因。

A、3年

B、1年

C、5年

D、2年

【参考答案】：B

8、经()确认的土地评估结果，是确定土地使用权折股及土地使

用权出让金、租金数额的基础。

A、国家土地管理部门

B、国务院

C、资产评估机构

D、中国证监会

【参考答案】：A

9、初步询价开始Et前()个交易日内，发行人应当向交易所申请

股票代码。

A、2

B、5

C、7

D、10

【参考答案】：A

【解析】初步询价开始日前2个交易日内，发行人应当向交易所申

请股票代码。

10、上市公司申请发行新股，必须符合最近()个会计年度连续盈

利。扣除非经常性损益后的净利润与扣除前的净利润相比，以()者作

为计算依据。

A、2低

B、3低

C、3高

D、2高

【参考答案】B

11、A公司拟等价发行面值1000元、期限5年、票面利率8%的债

券4000张，每年结息一次，发行费月为发行价格的5虬公司所得税率

33%这笔债券的资本成本是()o

A、3.45%

B、4.32%

C、5.64%

D、6.01%

【参考答案】C

12、