《资金运用管控》课件.pptVIP

资金运用管控本课件将介绍资金运用管控的理论和实践，帮助您掌握资金管理的关键知识和技能，提升企业资金管理水平，实现效益最大化。

内容概览资金管控的重要性分析资金管理的必要性，以及资金管控在企业发展中的关键作用。资金管控的基本原则阐述资金管理的基本原则，包括安全、效益、流动性等方面的要求。

资金管控的重要性1确保企业资金的安全和流动性，防止资金损失和资金链断裂。2提升企业资金使用效率，提高企业盈利能力和市场竞争力。3优化企业资本结构，降低企业融资成本，提高企业资本回报率。

资金管控的基本原则安全性资金管理要以安全为前提，确保资金安全可靠，防止资金损失。效益性资金管理要追求效益最大化，提高资金使用效率，降低资金成本。流动性资金管理要保证资金的及时周转，满足企业生产经营的需要。

资金预算制定制定年度资金预算，明确资金使用目标和方向。控制资金支出，优化资金配置，提高资金使用效益。预测资金需求，确保资金供应充足，满足企业发展需求。

实际资金与预算的对比分析1分析实际资金使用情况与预算之间的差异。2找出资金使用偏差的原因，并进行有效的控制措施。3根据分析结果，调整资金预算，确保资金管理目标的实现。

资金调度制定资金调度计划，合理安排资金的收支和流动。优化资金结构，提高资金周转率，降低资金占用成本。加强资金管理，提高资金使用效益，实现资金的有效配置。

资金使用监控预算控制监控实际资金使用情况是否符合预算安排。1成本控制监控资金使用成本，并采取措施降低成本。2效益评估评估资金使用效益，并进行持续改进。3

不同类型投资的风险评估1高风险投资例如：创业投资、股权投资等。2中风险投资例如：债券投资、房地产投资等。3低风险投资例如：银行存款、国债投资等。

不同风险水平投资对应的策略1高风险投资需要制定更严格的风险控制措施，并进行合理的风险分散。2中风险投资需要进行适当的风险控制，并根据市场情况进行调整。3低风险投资可以采用相对保守的投资策略，以确保资金安全。

现金流管理重点IncomingOutgoing

应收账款管理账龄分析定期分析应收账款的账龄结构，及时采取措施催收逾期账款。信用控制建立完善的客户信用评估体系，控制赊销风险。

应付账款管理

存货管理库存控制通过合理的库存管理，降低库存成本，提高资金周转效率。库存盘点定期盘点库存，确保库存数据的准确性，防止库存积压和短缺。

资本性支出管理1制定资本性支出预算，合理规划资金投入方向。2严格控制资本性支出，确保资金投入效益最大化。3对资本性支出项目进行评估，确保其符合企业发展战略。

财务费用管理1降低银行贷款利息支出，优化融资结构。2控制汇率风险，减少汇兑损失。3提高资金使用效率，减少闲置资金成本。

税收筹划管理利用税收优惠政策，降低企业税负。优化企业财务结构，合理避税。做好税务申报工作，避免税务风险。

融资策略内部融资利用企业自有资金进行投资，例如：留存利润、折旧基金等。外部融资通过银行贷款、发行债券等方式获得资金。

融资渠道选择银行贷款：商业银行、政策性银行等。发行债券：公司债、企业债等。股权融资：增资扩股、股权转让等。

融资成本控制

银企合作的重要性1获取银行信贷支持，解决企业资金需求。2获得银行金融服务，提升企业经营效率。3建立长期稳定的合作关系，实现互利共赢。

银企合作的基本要求企业资质企业要具备良好的财务状况和经营业绩。信用良好企业要具有良好的信用记录，无不良信用行为。合作诚信企业要遵守合作协议，诚信经营。

银企合作的盈利模式1银行提供贷款、结算、担保等金融服务，收取利息、手续费等收入。2企业获得资金支持，提升经营效益，实现利润增长。

资金管控信息系统的应用实时监控资金流动情况，提高资金管理效率。优化资金配置，降低资金成本，提高资金使用效益。提供数据分析支持，为企业决策提供参考依据。

管理会计在资金管控中的作用成本控制分析成本构成，降低资金使用成本。1效益分析评估资金使用效益，提高资金回报率。2风险管理识别资金风险，制定风险控制措施。3

全面预算管理的实施1战略预算制定企业发展战略，并将其转化为预算目标。2财务预算制定资金预算、成本预算、利润预算等财务指标。3业务预算制定销售预算、生产预算、采购预算等业务指标。

资金管控绩效考核1资金使用效率资金周转率、资金收益率等指标。2资金风险控制坏账率、逾期率等指标。3资金管理水平资金管理制度完善程度、资金管理人员素质等。

基于资金管控的风险预警CreditRiskOperationalRiskMarketRiskLiquidityRiskRegulatoryRisk

资金管控的流程优化流程梳理分析资金管控流程，找出流程中的问题和不足。流程改进对流程进行优化，提高效率，降低成本，减少风险。

案例分享1：某科技公司资金管控实践1通过建立资金预算体