证券投资基金基础知识-2018基金从业考试《证券投资基金基础知识》真题2.docxVIP

证券投资基金基础知识-2018基金从业考试《证券投资基金基础知识》真题2

单选题（共100题，共100分）

(1.)()是银行业存款类金融机构的重要短期融资工具。

A.同业存单

B（江南博哥）.大额可转让定期存单

C.定期存款

D.中期票据

正确答案：A

参考解析：同业存单是存款类金融机构在全国银行间市场上发行的记账式定期存款凭证，其投资和交易主体为全国银行间同业拆借市场成员、基金管理公司及基金类产品（包括信托公司）。目前，同业存单已经成为银行业存款类金融机构的重要短期融资工具。

(2.)假设企业年初存货是20000元，年末存货是5000元，那么年均存货是()元。

A.7000

B.25000

C.12500

D.3500

正确答案：C

参考解析：年均存货=（20000+5000）/2=12500元。

(3.)标准普尔500指数是由标准普尔公司于()年开始编制的。

A.1955

B.1956

C.1957

D.1958

正确答案：C

参考解析：标准普尔500指数是由标准普尔公司于1957年开始编制的。

(4.)下列不属于基金公司投资交易流程的是()。

A.形成投资策略

B.构建投资组合

C.发布招募说明书

D.执行交易指令

正确答案：C

参考解析：基金公司投资交易包括形成投资策略、构建投资组合、执行交易指令、绩效评估与组合调整、风险控制等环节。

(5.)交易员的职责，不包括()。

A.以对投资有利的价格进行证券交易

B.执行基金经理制定的交易指令

C.向基金经理及时反馈市场信息

D.及时在市场异动中做出决策

正确答案：D

参考解析：交易部的交易员充当着重要角色，一方面要以对投资有利的价格进行证券交易，另一方面要向基金经理及时反馈市场信息。

(6.)下列关于短期政府债券的特点中，表述错误的是()。

A.溢价发行

B.违约风险小

C.利息免税

D.流动性强

正确答案：A

参考解析：短期政府债券的特点包括：①违约风险小，由国家信用和财政收入作保证，在经济衰退阶段尤其受投资者喜爱；②流动性强，交易成本和价格风险极低，十分容易变现；③利息免税，根据我国相关法律规定，国库券的利息收益免征所得税。

(7.)有关证券场内交易的清算与交收规则，以下表述错误的是()。

A.引入共同对手方，可以防范交易对手的信用风险

B.在境外证券交易所市场，货银对付是普遍的做法，但分级结算原则还没有被普遍遵循

C.实行分级结算原则主要是出于防范结算风险的考虑

D.场内交易和场外交易的清算和交收规则存在差异

正确答案：B

参考解析：在境外证券交易所市场，分级结算是普遍的做法。

(8.)下列关于交易成本的表述不正确的是()。

A.佣金是指交易成功后，投资者根据交易额，按照一定比例付给经纪人的费用，属于证券交易成本中的显性成本

B.在证券交易结束后还需要支付给证券登记结算机构一定费用，这部分费用称为过户费

C.买卖价差在很大程度上是由证券类型及其流动性决定的。一般而言，大盘蓝筹股流动性较好，买卖价差小；小盘股则反之

D.隐性成本包括买卖价差、对冲费用、印花税、机会成本等

正确答案：D

参考解析：印花税属于显性成本，所以选项D不正确。

(9.)下列关于优先股和普通股的说法错误的是()。

A.优先股的股息率往往是事先规定好的，它不因公司经营业绩的好坏而有所变动

B.优先股和普通股一样代表对公司的所有权，同属权益证券

C.普通股是股份有限公司发行的一种基本股票，代表公司股份中的所有权份额

D.权益资本是通过发行债券或置换所有权筹集的资本，最主要的权益证券是普通股和优先股

正确答案：D

参考解析：权益资本是通过发行股票或置换所有权筹集的资本，而不是发行债券。

(10.)下列关于衍生品损益特性的论述错误的是()。

A.远期合约是双边合约

B.期货合约是双边合约

C.互换合约是双边合约

D.期权合约是单边合约

正确答案：C

参考解析：大部分互换合约是双边合约，但信用违约互换合约是单边合约。

(11.)资产负债表报告时点通常为会计()、()或()。

A.月末、季末、半年末

B.季末、半年末、年末

C.月末、半年末、年末

D.周末、半年末、年末

正确答案：B

参考解析：资产负债表报告时点通常为会计季末、半年末或年末

(12.)以下选项中，()不属于投资债券的风险。

A.再投资风险

B.基差风险

C.流动性风险

D.通胀风险

正确答案：B

参考解析：债券投资的风险为：信用风险；利率风险；通胀风险、流动性风险、再投资风险、提前赎回风险。

(13.)()一般指短期的，具有高流动性的低风险证券。

A.债券

B.基金

C.股票

D.货币市场工具

正确答案：D

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