MM-203-V2.0发料到固定资产业务流程.docVIP

郑州日产SAP系统实施项目未来业务流程设计

郑州日产SAP系统实施项目

未来业务流程设计

SHAPE机密 第PAGE1页共10页 DATE\@yyyy-M-d2010-6-5

郑州日产有限公司

第二工厂SAP项目

未来业务流程设计

MM-203-发料到固定资产业务流程

V2.0

?ZhengzhouNissan版权所有

文件信息

一般信息

文件编码名称

MM-203-V2.0发料到固定资产业务流程

作者

姓名

部门

职责/角色

签署

日期

ZNA

朱明红

财务会计部

汪正艺

财务会计部

检查/复核

姓名

部门

职责/角色

签署

日期

ZNA

徐超

咨询方

联友顾问

邓康宁

咨询方

联友顾问

批准

姓名

部门

职责/角色

签署

日期

ZNA

部长

修改记录

版本

修改原因

生效日期

1.0

创建

2.0

修改

目录

TOC\o1-4\h\z1 图示解释 2

2 流程说明 4

3 业务蓝图设计 4

3.1 概念设计 4

3.1.1 概述 4

3.1.2 固定资产 4

3.1.3 MM物资 4

3.1.4 物料凭证 5

3.2 业务流程 5

3.2.1 目标宗旨 5

3.2.2 流程综述 5

3.2.3 流程图 6

3.2.4 作业描述 8

3.2.5 改进内容 8

4 报表需求 8

5 表单需求 8

6 接口与SAP增强 8

6.1 接口需要 8

6.2 SAP增强 9

7 关键注意事项 9

图示解释

流程图定义

图例

定义

图例

定义

开始

结束

判断

其他流程

手工作业或操作

系统操作

上接或下传

单据或报表

流程说明

根据投资需要，会领用自有库存物资，用于建造固定资产。通过有效的出库单，仓库执行发料并记账，最终将领出物资计入相应固定资产的价值中。

本流程适用于领用非CATS管理的相关物资进入固定资产，不涉及领用CATS管理下的生产用零部件用于建造固定资产业务，CATS也不存在发料至固定资产的库存修正类型，所以在ZNA第二工厂，明确规定不允许生产用零部件发料至固定资产。

业务蓝图设计

概念设计

概述

根据投资计划，需求部门有关于领料入固定资产的需求，填写领料手续，经部门内主管领导审核后交财务部资产会计，资产会计审核后，填写资产号。需求部门将该出库单交仓库发料，仓库记账，最终将其价值计入到固定资产。

固定资产

在进行投资建造固定资产时，会发生领用自有库存物资进入固定资产。但相关资产必须满足以下特征，才能确认为固定资产，否则相关领用不能计入投资。

1、固定资产是指同时具有下列特征的有形资产：

（1）为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的；

（2）使用寿命超过一个会计年度；

（3）金额在一定限制以上。

2、并结合我公司实际，只有完全符合《固定资产管理规定》要求，才能确认为固定资产。

MM物资

MM物资即实行SAP系统MM管理的物资，在SAP系统中有对应物料编号并直接管理其库存明细。非MM物资即SAP系统MM管理范围之外的其他物资，这些物资在SAP中没有物料号、不在SAP中管理库存明细，在账务上只能以总额列示。

当前SAP系统MM管理的物资有：生产用零部件、原材料、辅助材料，非生产修理用备件、工具、在建工程等；SAP中非MM管理的物资有：现有综合库存、工具库、行政库、劳保库、模配库、低值易耗品所归集的存货等。

物料凭证

物料凭证是对物料在系统中进行操作时，操作完成后，对于操作结果系统自动保存的一组文本信息。

对于每一张物料凭证，系统都会有唯一的一个编号对其进行识别。以下的编码范围将适用于下物料凭证类型：

物料凭证类型：

类别

编码范围

盘点凭证

0100000000-0199999999

物料发出和移动凭证

4900000000-4999999999

物料收货凭证

5000000000-5999999999

业务流程

目标宗旨

规范公司新工厂仓库物资在新工厂业务范围内，进行发料到固定资产的业务流程。本流程中所涉及物资指非CATS管理下的物资。

流程综述

本流程适用于新工厂业务范围内的领料入固定资产业务。特指领用非CATS管理下的物资。

根据投资需要，部门有领料需求，办理领料手