《用友ERP期末处理》课件.pptVIP

用友ERP期末处理用友ERP期末处理是企业财务管理的重要环节，涉及财务数据汇总、报表生成、账务核对等关键步骤。

课程大纲期末账务处理概述介绍期末账务处理的重要性和流程。主要账务处理模块详细讲解应收账款、应付账款、存货、固定资产、银行存款等模块的期末处理。财务报表生成重点介绍利润表、资产负债表、现金流量表的编制方法和注意事项。期末结账与数据备份讲解期末结账操作步骤和注意事项，以及数据备份的重要性。

期末账务处理概述期末账务处理是企业财务管理的重要环节，涉及会计核算、报表编制、税务申报等多方面内容。通过期末账务处理，企业可以全面反映其财务状况、经营成果和现金流量，为企业管理者提供决策依据，也为政府监管部门提供必要的财务信息。

应收账款处理1核对账单确认应收款项准确性。2账龄分析分析应收款项到期情况。3坏账准备计提可能无法收回的款项。4账务处理记录应收款项的收付情况。应收账款处理是期末账务处理的重要环节，需要核对账单，分析账龄，计提坏账准备，并及时记录账务信息。

应付账款处理1核对账单确保账单信息准确无误2登记账款在应付账款模块录入相关信息3支付账款根据付款条件及时支付4管理账款定期核查账款余额和账龄5报表分析生成应付账款报表，分析资金流动应付账款处理是企业财务管理的重要环节，涉及到与供应商的资金往来，需要严格把控，避免出现账款拖欠或资金流失等问题。

存货管理1期末盘点对所有存货进行清点核实，确保账面数量与实际数量一致。2成本核算根据实际盘点结果和成本核算方法计算存货的成本，确保成本信息的准确性。3存货调整根据盘点结果进行账面存货的调整，修正因损耗、报废等原因造成的差异。

固定资产管理资产录入录入固定资产信息，包括名称、型号、数量、购置日期、价格等。折旧计算根据固定资产的折旧年限和折旧方法，计算每月应计提的折旧额。资产维护对固定资产进行定期维护，记录维护内容和费用，并更新资产信息。资产处置对不再使用的固定资产进行处置，包括出售、报废等，并进行相关账务处理。

银行存款管理银行存款核对核对银行对账单与系统记录，确保账实相符。银行存款结转将期末银行存款余额转入下一会计期间。银行存款分析分析银行存款变动情况，识别异常交易。银行存款管理定期检查银行存款余额，确保资金安全。

财务报表生成1数据提取从用友ERP系统中提取相关数据，包括资产、负债、权益、收入、成本、费用等信息，准备生成财务报表。2报表模板选择合适的财务报表模板，根据公司实际情况进行调整，确保报表格式和内容符合要求。3报表生成将提取的数据与报表模板进行匹配，自动生成财务报表，包括资产负债表、利润表、现金流量表等。

利润表编制1数据收集从账簿和凭证中提取相关数据。2项目汇总将相同性质的项目进行汇总。3编制表格根据会计准则，编制利润表。4审核确认对利润表进行审核，确保准确性。利润表是反映企业在一定时期内经营成果的财务报表。它是根据企业的会计凭证和账簿，按照会计准则编制而成。利润表是反映企业盈利能力的重要指标。

资产负债表编制1汇总数据从各个模块提取相关数据2科目核对确保科目分类正确3数据校验确保数据完整性4报表生成利用系统自动生成资产负债表5最终确认人工核对，确认报表无误资产负债表是反映企业在特定日期财务状况的报表，是企业财务报表的重要组成部分。

现金流量表编制1经营活动产生的现金流量主要包括销售商品或提供劳务收到的现金、收到的税费返还等。用友ERP系统可自动生成经营活动现金流量表。2投资活动产生的现金流量主要包括购买固定资产、无形资产等支付的现金，处置固定资产、无形资产等收到的现金，以及对子公司或联营企业的投资等。3筹资活动产生的现金流量主要包括发行股票、债券等筹集的现金，偿还债务支付的现金，以及分配利润支付的现金等。

期末账务检查账簿核对检查所有账簿的完整性、准确性和一致性。确保所有交易都有相应的凭证和记录。数据一致性检查各个模块之间的数据一致性，确保数据的准确性和完整性。报表分析对财务报表进行分析，检查报表数据的合理性和可靠性，发现潜在的错误或异常。

期末账户核对11.余额核对核对账簿记录的期末余额，确保准确无误。22.账面核对将账簿记录与原始凭证进行核对，确保账面数据的真实性和完整性。33.实物核对将账簿记录与实物进行核对，确保账面数据与实际情况一致。44.银行对账将银行对账单与银行存款日记账进行核对，确保银行存款余额一致。

期末账务调整错误更正更正账务记录中的错误。例如，错误的交易录入或错误的分类。确保所有账务记录的准确性。坏账准备根据实际情况，对无法收回的应收账款进行计提坏账准备。降低企业资产的风险，提高财务报表真实性。存货跌价准备对预计无法实现的存货成本进行计提跌价准备。避免期末库存价值过高，真实反映企业经营状况。其他调整根据实际情况，对其他科目进行调整，例如固定资