总账系统培训应付模块.pptVIP

当发票类型选择“混合”时，其分配行类型会默认为“存取款/预付款退款”，不可修改。输入分配行金额和借项账户如果退回的是现金，则选择“经费现金”科目如果是以银行存款的方式退回的，则选择对应的银行存款科目当分配行类型为“存取款/预付款退款”时，其他要素栏必须输入退款存入的银行账户摘要自动返显，保存后退出发票分配界面2）应付复核员验证混合类发票，创建会计分录生成的会计分录：应付录入员以入账后的混合类发票核销未核销完的预付款01应付复核员重新验证核销后的混合类发票并创建会计分录借：其他应付款贷：其他应收款02预付款退回其他操作步骤资产采购中的退货退款在建工程退款外部供应商退款的主要业务种类：应付录入员录入借项通知单发票应付复核员验证借项通知单发票并创建会计分录应付录入员对借项通知单录入退款单应付复核员验证退款单创建会计分录应付复核员将应付账款传送至总账，然后将资产信息传送至资产外部供应商退款的操作流程：5.5外部供应商退款1）应付录入员录入借项通知单发票应付录入员新建发票，发票类型选择“借项通知单”；供应商选择发生退款的外部供应商；当发票类型选择“借项通知单”时，系统会控制发票金额必须输入小于零的数；输入发票表头其他要素后，点击发票界面下端的“发票明细”按钮。发票分配行金额输入负的退款额，分配行类型采用系统默认值“商品及劳务”，发票分配行的借项账户选择对应的资产中转科目：输入其他要素栏位内各项信息摘要自动反显发票说明，点击保存，完成发票录入2）应付复核员验证借项通知单，并创建会计分录创建会计分录完成，查看生成的会计分录：对借项通知单创建的会计分录传到总账后，系统生成红字凭证：应付录入员对借项通知单录入退款单

路径：应付录入员付款录入付款类型系统默认“正常”，需改为“退款”选择退款存入的银行账户手工输入退款单据编号（退款流水号）输入附件张数和付款摘要选择退款的外部供应商和供应商地点，点击“选择付款发票”选定金额为负的借项通知单发票点击“打开”进入费用报销单审核界面，并未显示任何记录：通过工具栏中的工具项，查找出所有未审核的费用报销单，

也可通过组合键“Ctrl+F11”显示出所有未审核的费用报销单。勾选要审核的费用报销单，查看费用报销单各项信息；审核无误时，点击界面下端的“通过”按钮；审核有误时，点击界面下端的“拒绝”按钮系统自动将审核通过的费用报销单导成费用发票应付复核员验证费用发票并创建会计分录

路径：应付复核员发票审核费用报销单成功导成费用发票后，费用发票分配行对应费用报销单各分配行对费用发票付款58应付录入员录入付款单对费用发票付款应付复核员验证付款单创建会计分录付款操作参见5.2付款业务应收款管理的内容主要包括员工临时借款和备用金的管理。应收款的核销员工借款核销和备用金的报销均通过预付款的核销功能来实现。应收款的建立处理员工临时借款和备用金的下拨业务需要创建预付款发票。应收款的退回员工借款退回和备用金的上划均通过预付款退回功能来实现。5.4应收款管理5.4.1应收款的建立（员工借款、备用金下拨）应付复核员验证发票创建会计分录02应付录入员录入付款单对预付款发票付款03应付录入员录入预付款发票01应付复核员验证付款单创建会计分录041）应付录入员录入预付款发票应付录入员登陆系统，进入发票录入界面，新建一张发票，发票类型选择“预付款”选择供应商处理备用金下拨业务时，供应商选择接受备用金的部门级员工供应商处理员工借款业务时，供应商选择借款的员工供应商选择供应商的地点明细信息20处理员工借款业务时，供应商的费用类型选择“临时借款”处理备用金下拨业务时，供应商费用类型选择”备用金“输入预付款发票金额后，点击发票明细，进入发票分配行录入界面注：根据发票表头供应商地点选择的不同，这里默认的借项账户会不同进入发票分配行录入界面，发票分配行类型为“商品及劳务”；总账日期默认为当前日期；借项账户默认为“其他应收款—预拨费用”，确认默认的借项账户是否正确。输入发票分配行金额和其他要素中的费用承担人（必输）、附件张数（必输）

和费用说明（可选）摘要自动回显发票界面“说明”栏位的内容，点击工具栏中的保存，完成预付款发票录入操作应付复核员验证预付款发票，创建会计分录

借：其他应收款——预拨费用

贷：其他应付款应付录入员录入付款单对预付款发票付款应付复核员验证付款单，创建会计分录

借：其他应付款

贷：现金/银行存款应收款建立的其他操作步骤5.4.2应收款的核销（员工借款核销，备用金报销）费用报账员录入费用报销单并提交审核应付录入员审核费用报销单03