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第七章财产保险

第一节企业财产保险第二节机动车辆保险第三节工程保险第五节责任保险

第一节企业财产保险（企财险）一企业财产保险的含义它由传统的火灾保险发展而来，分为财产保险基本险与财产保险综合险，这两个险种都以投保人投放在固定场所并处于相对静止状态下的财产为保险标的，适用于企事业单位、机关团体面临的财产损失风险。二保险标的1可保财产

（1）概念：可保财产指保险人可以直接承保的财产（2）范围：A属于被保险人所有或与他人共有而由被保险人负责的财产；B由被保险人经营管理或替他人保管的财产；C具有其他法律上承认的与被保险人有经济利害关系的财产。注：可保财产的形态分固定资产与流动资产P140

2特约可保财产P140A定义：特保财产亦称特约保险财产，即与一般可保财产不同，经保险双方（被保险人与保险人）特别约定后在保险单中载明，才能由保险人承保的财产。特保财产有两类：一是不增加费率的特保财产。另一种是增加费率的特保财产。B分类：特保财产有三种。一是市场价格变化大，保额难以确定的财产，如金银、珠宝、古书（画）、邮票、艺术品等；二是价值高、风险特别的财产，如铁路、水闸、涵洞、码头等；三是风险较大，需增加费率的特保财产，如矿井及其内的设备、物资。

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3不保财产不保财产即企财险基本险与综合险均不予承保的财产。不保财产有(1)不能用货币衡量其价值的财产与利益，如矿藏、矿井、矿坑、森林、水产资源、文件、账册、图表、技术资料等；（2）易引起道德风险的非物质性财产，如货币、票证、有价证券等；(3)与法律相抵触的财产，如枪支弹药、违章建筑、非法占用的财产（赃款赃车）；

三保险责任与除外责任1财产保险基本险的保险责任与除外责任A保险责任：P141（1－3）B除外责任:P141（1、2、3、4、6、）2财产保险综合险的保险责任与除外责任A保险责任：除承保财险基本险的全部保险责任外，还承保洪水、龙卷风、雪灾、雹灾、泥石流等造成的损失B除外责任:（1）地震损失（2）堆放于露天、罩棚下的保险标的等

四保险金额（原则：对于固定资产与流动资产，分项确定）1固定资产保险金额的确定（1）按帐面原值确定（帐面原值指企业在建造或购置固定资产时所支出的货币总额）（2）按帐面原值加成数确定（3）按重置价值确定（重置价值指企业重新购置或重建某项固定资产时所支出的货币总额）2流动资产保险金额的确定（参阅P142-143）（1）按最近12个月的平均帐面余额确定保险金额（P142）五保险价值

1固定资产的保险价值一般按出险时的重置价值确定2流动资产的保险价值一般按出险时的帐面余额确定六赔偿处理1固定资产赔偿金额的计算（1）全部损失方法：受损保险财产的保额与出险时的重置价值相比（“就高不就低”P143）（2）部分损失A受损财产的保额等于或高于出险时的重置价值的，按实际损失计算赔偿金额B受损财产的保额等于或低于出险时的重置价值的赔款＝实际损失（修复费用）×（保额/出险时重置价值）

2流动资产赔偿金额的计算（1）全部损失方法：受损保险财产的保额与出险时的帐面余额相比（P143）3帐外财产与代保管财产赔偿金额的计算（参阅P143-144）4有关赔偿的其它注意事项（1）施救费用的赔偿合理、必要的施救费用的赔偿金额须在保险标的的损失以外另行计算，最高不超过保额的数倍（2）对被保险财产应分项计赔（固定资产、流动资产、代保管财产等）（3）合理扣除残值（协议作价——被保险人、保险人支付赔款时则扣除残值）

第二节机动车辆保险一机动车辆保险的含义1含义：机动车辆保险指以汽车及其相关利益（第三者责任）为保险标的的一种不定值保险2分类：它分为基本保险与附加险，前者指车辆损失险与第三者责任险。（客户在投保基本险的前提下，可投保各种附加险）注：2006年7月中国保险行业协会推出A、B、C三套行业商业车险条款，由保险公司选用（而2003年前仅1套）。二车辆损失保险2006年7月1日中国人保启用的机车险条款体现了细分市场、细分客户群体的特点

（非营业用汽车损失保险条款）2保险责任：P145(1)碰撞、倾覆等(2)火灾、爆炸、自燃(3)外界物体坠落、倒塌(4)暴风、龙卷风(5)雷击、雹灾、洪水、海啸等(6)雪崩、泥石流、滑坡等注：(1)、