2025年商业银行笔试备考指南经营管理与金融知识深度解析.doc

商业银行经营管理笔记

第一讲导论

一、商业银行经营管理是专门对商业银行经营管理中带有规律性的原理及措施进行研究的学科。

二、特殊性

1、商业银行经营管理与一般的企业管理、货币银行学、银行制度业务学相比，更强调观念上的原理和措施，重点是研究怎样从宏观上驾驭和管理好一家商业银行，更多的是供银行经营管理者学习的。

2、其要素和对象有两重性：资金业务经营和人的行為关系的管理。

3、经营管理的原则

（1）内部原则：流动性、安全性、盈利性；

（2）外部原则：“分”与“合”。

流动性：

（1）交易费用较低，损失较少；

（2）不仅是可变現资产，还包括在可承受的成本水平下筹措新债务的能力。

信用、信心、信誉的关系

寻找“三性”的最佳均衡点

“分”、“合”：金融业中银行、证券、保险、信托四业的关系，分业与混业的关系

90年代前存在两种类型：德、法混业，间接融资发达，直接融资较少；美、曰分业。

90年代以来出現了重新自由化、综合化的趋势。

我国93、94年此前是一种混业状态，95年后来确立了“分业经营”的方向（有其详细背景）

98年开始放松某些限制，逐渐突破目前的分业模式。

混业，更多地通过現代企业治理机制，互相融合。

4、既是一门科学，更是一门艺术（创新、发展）。

5、是内部条件（a、充实的资本，b、卓著的信誉，c、先进的机具设备，d、高素质的管理者和员工队伍）和外部环境（a、良好的公共关系，b、稳定的政策环境，c、宽松的法律环境，d、优越的地理位置）综合的反应。

思索題：

1、怎样理解商业银行经营管理既是科学又是艺术？

2、怎样理解商业银行经营管理是外部环境和内部条件的综合反应？

第二讲商业银行的内涵及其商业性研究

一、作為企业的共性、个性

1、内涵：重要发放周转性工商贷款，拥有垄断发明活期存款特权，以盈利最大化為目的，提供曰益多样化、综合化金融服务的金融中介机构。

（信用货币、部分准备、二元银行、三前提）

2、作為企业的共性

（1）拥有一定的自有资本；

（2）从事货币、经营活动，信用资源的开发、运用，作為信用中介者

（3）对存款支付利息，对贷款收取利息，对其他综合性服务收取佣金，并且实行经济核算，从利差中获得收益，同步向财政缴税。

（4）与企业的经营目的同样，利润最大化。

3、个性

（1）高负债：一般自有资金不超过10%；

（2）经营管理的是货币信用这一特殊商品，特殊的使用价值，一般等价物；

（3）关系面广，渗透力强，关系国计民生，其发明的信用商品是国民经济的“血液”，整个经济的关键；

怎样理解其投入产出？怎样理解其发明还是不发明“价值”？

（4）更轻易冒风险，承担高风险；

（5）愈加重视自身的社会形象与信誉，生存的主线；

（6）倒闭后的社会成本巨大，关系到经济制度和社会制度的稳定。

二、商业银行的国际通例

1、组织形式：按股份制形式创立；

2、必须是独的经济法人，有权宣布改组、合并、重建甚至破产；

3、与企业之间是平等的法人之间的商品互换关系；

4、商业银行之间，商业银行与企业之间是混合生長，互相渗透关系，不仅是资金关系上，并且还表目前人事安排等方面；

5、商业银行都应有一定的信用等级（CAMELS评级体系）；

6、应实行利润分派制度，而非利润留存制度

7、应成為国内金融和国际金融对接的桥梁，条件成熟時，应发展成為跨国金融企业或集团。

三、商业银行的商业性

阶段

時间

组织形式

重要特性

初期

19世纪三、四十年代此前

独资、合资

对负债承担无限责任

近代

19世纪三、四十年代后至20世纪中

股份制

对负债承担有限责任

現代

20世纪中期以来

企业制

法人产权制度确立

1、考察商业银行的商业性从如下几方面

（1）参与市场主体的市场准入；

（2）追求目的的自我评价；

（3）对社会群体的承诺与社会综合评价。

2、商业银行产生发展的历史过程

（1）从生产力作用与生产关系来考察，新兴资产阶级為反对高利贷剥削而产生，是在同高利贷的斗争中逐渐发展壮大的；

（2）从货币、信用、银行的一般发展变化规律来考察，货币资金的余缺需要调剂产生信用，货币信用走向集中，产生银行，银行信用的发展产生了金融；

银行业的发展大体经历了：

（存款式）汇兑银行——（非現金結算）汇划银行——（部分准备金制度）商业银行——中央银行——专业银行——政策性银行——跨国银行

（一）初期商业银行的商业性体目前

1、大多是私人银行，重要采用独资形式；

2、大多是与商业或贸易結合在一起，经营货币比贸易轻易，安全得多，盈利多；

3、发明信用流通工具（集中体現）。

（二）近代商业银行的商业性

1、伴随1826年英国颁布规定以股份制形式组织為标志，1837年美国第一部企业法；

2、近代商业银行的产生是对初期商业银行的扬弃

（1）初期商业银行的组织形式限制了其资本的扩大；

经营安全系数=资本/资产