资金管理解决方案（内部交流版）_V1.0.pptx

资金管理解决方案编写：石立夫编码：CE-002日期：本：2.0互联网与新兴服务业事业部

目录资金管理概述资金管理业务介绍资金管理关键流程与方案介绍沟通与交流1

目录资金管理概述企业资金管理问题分析资金管理应用模式资金管理业务介绍关键流程与方案介绍沟通与交流2

资金管理现状-资金使用效率低下3成员单位各银行多头开户，资金分散，不便管理资金分散效率低下

资金管理现状-存贷双高4企业1、2、5合计存款180万元企业3、4、6合计贷款150万元总体来看，自有资金大于融资需求，完全可以在内部通过调剂消化掉贷款。但是在分散管理的情况下，存贷双高给集团总体上带来高昂财务费用的压力

资金管理现状—资金预算控制无力5成员单位上报预算审批预算汇报预算执行无计划控制支付、计划考核无力

资金管理现状—管理手段落后6集团通过报表/口头了解各成员单位资金状况通过委派财务总监、预算制度等方式控制成员单位资金缺乏内部信息传递渠道和制约机制集团成员单位

资金管理现状-微观反应7企业内部往来中的异地结算问题分支机构较多，单据传递、交换和业务处理有难度企业外部结算与内部结算系统的业务衔接问题多重沟通、手工重复录入、业务环节长企业对资金监控和头寸管理面临的问题无法实时掌控资金、汇总资金头寸子公司领导审批结算处理审核银行接口中心领导审批子公司签内部单据受理银行试算平衡日结手续费结算利息结算账务处理

资金集中管理-集团企业价值提升与风险控制的有效手段812345调整余额内部结算账户集中管理贷款集中管理专业化金融服务6金融服务延伸至客户或供应商通过成员企业的内部结算,消除集团内部各单位的三角债和债务链，同时避免了资金的体外循环和资金的在途，提高了整个集团资金的流动性和盈利性。通过对成员企业银行账户的集中管理，减少资金沉淀，即可提高资金的使用率，同时，集团总部通过监督其下属公司的资金使用,规避集团整体的财务风险由于各成员企业资金的集中,使集团公司对外融资与贷款更容易,成本更低.同时,由于贷款的集中管理,避免了下属企业的乱贷款的现象,从而降低了集团的财务风险由于结算中心或财务公司专业化的金融服务,会提高整个集团公司资金的盈利性，提升企业的价值。财务公司将金融服务延伸到企业的客户或供应商,从而减少采购成本，规避了原材料供应不畅的风险，提高企业的竞争力。通过在集团内部调整各成员企业资金的余缺,减少集团对外贷款的总量,从而减少财务费用、降低了集团整体财务风险。

资金管理核心问题9如何有效集中资金如何进行有效利用沉淀资金如何有效计划控制如何减少资金在途如何透明化管理控制风险如何建立安全管理体系资金管理核心问题建立内外部账户的管理体系，实行现金集合库的帐户管理充分利用银企对接、网上银行来提高效率集团开展统一信贷、授信管理建立统一的资金计划管理体系通过网银管理接口，实现实时的集中监控、分析预警CA建设、安全制度保障

目录资金管理概述企业资金管理问题分析资金管理模式资金管理业务介绍资金管理关键流程与方案介绍沟通与交流10

资金管理模式的要素分析11资金管理模式

资金管理模式分类一：报账中心模式121．报帐中心模式：资金管理高度集中，一切现金收付活动都集中在母公司的财务部。集团母公司通过报帐中心，解决统一报帐、统一收支的问题。报账中心模式又分为统收统支和拨付备用金两种形式。统收统支的情况下，集团成员企业（分支机构）不单独设立账号，所有现金收入都必须集中到集团总部的财务部门，一切现金支出都由母公司财务部门来执行，现金支出的批准权高度集中。拨付备用金是指集团总部按照一定的期限拨给成员企业一定数额的现金，备其使用。统收统支和拨付备用金均属高度集权的资金管理模式，适用于集团总部管理同城或相距不远的非独立核算的分支机构依据资金控制的集权与分权的程度来划分，企业集团资金管理和控制大致可分为以下三种模式：

资金管理模式分类二：结算中心和内部银行模式132．结算中心和内部银行模式结算中心通常设在集团母公司财务部门内，是一个独立运行的职能机构，进行集团统一结算业务，主要服务于企业集团的整利益体和长远利益。主要职能（1）集中管理各成员公司的现金收入；（2）核定各成员公司日常备用的现金余额；（3）统一拨付各成员公司因业务需要而必备的货币资金（4）统一对外筹措资金（5）办理往来结算,及相关的利息成本或利息收入。基本特征（1）成员单位有自己的财务部门和账号（通常是次级帐号），实行独立核算，拥有一定的现金决策权；（2）集团总部对各成员单位的现金实施统一结