元典公司费用报销流程优化设计.pdf

湖南商务职业技术学院毕业设计

目录

1.元典有限公司基本情况1

2.元典有限公司费用报销现状介绍.1

2.1费用报销人员岗位分工不明确1

2.2手工填单效率低下2

2.3报销票据流程过于简单2

2.4财务审核效率低下手续操作过于简单2

2.4.1报销流程过于机械，过于依赖人工:3

2.4.2公司缺乏健全的管理机制:3

2.4.3公司审核报销流程不严实，专业人员缺乏:3

3.元典有限公司费用报销流程优化方案设计的实现：3

3.1原材料费用报销的方案及步骤3

3.1.1步骤一3

3.1.2步骤二3

3.1.3步骤三4

3.1.4步骤四4

3.1.5步骤五4

3.2费用动向：费用的高、低、波动性，能反映企业的制作效应。4

3.3优化人员配置，鼓励微信电子发票4

3.3.1落实员工4

3.3.2制单员的重要性5

3.3.3完成数据5

3.3.4微信电子三部曲5

3.4报销流程设计6

3.5严格审核费用票据7

4.总结8

参考文献9

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元典公司费用报销流程优化设计

1.元典有限公司基本情况

元典有限公司于2016年在湖南省岳阳市成立，其注册资本为230万，是具

有独立法人资格的一家专业从事辣条的研发和生产的现代化中小型企业。其中

生产厂房350平方米，库房450平方米，化验室30平方米，办公和生活用房2

40平方米，拥有三台大型制造面粉机器和四条工人手动流水线，小型辣条制造

机器25台，目前，公司的经营范围主要是以辣条为主要食品，开发加工制造辣

条和原材料。公司在五年的发展时间内，现已发展为200多人的中型企业，当

前公司设有6个平行部门，分别为“生产部”“销售部”“财务部”“辅料部”“物

流部”“包装部”。

2元典有限公司费用报销现状介绍

2.1费用报销人员岗位分工不明确

目前该公司设有生产部、销售部、财务部等6个部门，但各部门之间存在

着职务交叉的现状。当公司采购制作辣条的辅料时所报销的费用，负责该部门

的就是财务部门，财务部门里分为；财务、仓管、文员。

1.财务：填写报销单据，收集单据、付款、采购、登记报表、制作报销单

据

2.仓管：入库产品，对账、盘点材料维持度、收集单据、验收单据

3.文员：录入系统，系统对账、收款、验收材料、登记记账

由于疫情形势严峻公司招收人员无法满足部门人员需求，导致存在“一人

多职”的情况。例如在财务部，分有登记报表、绩效工资、管理流动金额、记

账凭证和登记审核几个方面，但是由于人员缺少，文员也需要去登记账单，管

理仓管部的辅料登记。如此下来，财务部的职务却由文员去负责，这会造成职

务混乱，部门职位安排不当。

2.2手工填单效率低下

传统模式下，员工每次都需手工登记账簿，填写票据，其中存在大量重复

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信息。例如填写票据需要花费大量的时间，一天下来有时进购的原材料非常之

多，每次财务都需先拿到报销单据进行对账，派仓管协助核对原材料的数量是

否正确，等仓管核对完须拿到票进行手工填写，根据票据原材料数量进行金额

计算，然后在由财务手工开具报销单据填写报销金额，最后开具发票进行付款。

不仅如此，在填写账单时也会出现填写差错和单据填写不规范的情况，给

最终审核带来很大困难，