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国开行是如何评审EOD项目的

?国开行在评审EOD项目时的要点主要为：

?1、借款人方面：

（1）借款人或其子公司应为项目的实施主体，主营业务范围应包含环保行业；

（2）关注实施主体是否具备相关的必要经验和实力；

（3）对涉及资源综合利用行业项目，重点对废弃物来源、废弃物处理能力和相关资源许可取得情况等进行调查。

?2、建设内容方面：

（1）优先支持列入国家或省级环保规划项目；

（2）不同建设内容现金流可统筹调配并相互调剂，信用结构可有效共享；

（3）建设内容和规模应与地方经济发展水平、实施主体债务承受能力相匹配；

（4）各项建设内容应整体编制统一的可行性研究报告。

?3、市场及财务方面：（1）资金来源及占比；

（2）企业污染治理费的市场收取情况；

（3）项目收入来源；

（4）市场量价情况；

（5）项目运作模式。

?4、项目行政审批事项：

（1）获得项目选址意见书（如需）；

（2）核准类项目完成客户内部投资决策流程或完成核准手续；

（3）完成用地预审；

（4）完成环境影响评价。

（3）EOD项目总结—畅通财政与实体经济的循环

?以高度市场化的环境关联产业（包括解读明确的旅游等生态产业、电子元器件等环境敏感性产业、光伏+等清洁能源项目）的或有收益，直接反哺政府作为责任主体的生态治理公益性项目，即便解决了一个主体的体制通道问题，也不一定符合经济规律，这样的自平衡顶层设计可能是有风险和问题的。

?生态环境等公益性项目有巨大的正外部性，其价值反哺或者内部化，有赖于责任主体政府财政与实体经

济（包括环境和产业投资）的健康和良性循环。微观上，在项目承担主体先行投资并向国开行等金融机构成功融资的情况下，项目的增量财政收入（包括土地出让金、税收、指标费、资源交易收入等），应在预算管理和绩效考核的基础上，作为项目的回报资金来源；也即通过改变观念、改革和完善财政体制机制，以项目为载体，实现财政与实体经济的良性循环，保障项目的经济平衡和广泛推广。

在此条件下:

?1、项目的承接主体应更加市场化，鼓励并通过招采吸引社会资本参与，以按照《政府投资条例》《企业投资项目核准备案条例》和《中华人民共和国国民经济和社会发展第十四个五年规划和2035年远景目标纲要》的改革要求，推动有效市场和有为政府更好结合。

?2、依法厘清政府和市场及具体项目政企边界和关系。以政府是环境投资的责任主体为基本出发点，以生态正外部性价值内部化为内在逻辑，可以将关联产业的产业发展服务（包括产业投资）作为项目的合作内容和基本边界。其中，产业直接投资的投资责任和市场风险，应由投资人自行承担，收益也归经营者所有，或者根据具体项目的条件作为补充平衡资金。

?3、体现和量化生态项目投资外溢价值的土地出让收入、税收、资源等相关财政收入，不是项目的收益，但应在符合预算管理和合同条件之下作为项目的回报来源（补贴资金），以此实现生态正外部性价值的内部化及财政与实体经济的良性循环，并保障项目的可融性及金融安全。

（4）国家开发银行支持的生态环保项目融资模式有哪些？

?国家开发银行支持的生态环保项目融资模式包括：

一是PPP模式：

重点考虑项目实施程序、社会资本、财政承受能力、绩效考核、付费机制等方面的合规性；

二是全要素模式：对于项目自身收益能满足还款现金流的项目，统筹项目现金流和项目公司现金流；

三是机制评审+分笔授信模式：对客户整体授信，批量支持生态环保项目；

四是EOD模式：将生态环保项目与资源、产业开发项目一体实施。

上述模式互不排斥，一个生态环保项目可能采用多种模式组合。

EOD模式项目操作的设计目标：

可以设置入库、可投、可融三大目标：

（1）入库：完成生态环保金融支持项目储备库入库；（先省库，再部库）

（2）可投：选择具备较强投资开发运营能力的投资人，且完成投资人过会流程；

（3）可融：积极对接国开行等金融机构，确保项目可融资性

国家开发银行的EOD项目贷款审查：

政策性银行的融资---以拿到国开行贷款为目的，申报EOD可以分为三步走，即项目谋划和可研编制；EOD试点方案编制与申报；国开行融资审查与放贷阶段。具体可以分为7大步，19小步：

工作内容

具体工作内容

第一阶段：项目谋划和可研编制

子项目尽职调查

1、与各个部门对接资料

2、对子项目的区位、现状、人流等情况进行实地调研

3、梳理前期对接与调研信息

4、子项目可行性与必要性分析

国开行对接

5、明确国开行审批重点，确定项目整体谋划方向

6、了解项目收益要求等信息

项目谋划

7、根据政策导向、国开行要求，结合当地特色，谋划EOD项目整体的主题

8、根据项目调研报告和项目整体主题，确定EOD项目子主题的方向与个数，并将子项目进行分类包装

9、与国开行持续对接，根据反馈意见，对项目谋划细节进行完善

可研报告编制

10、对各项目进行资金平