个人理财业务02分析和诊断客户财务关系.pptxVIP

项目二分析和诊断客户财务状况;知识点家庭资产和负债的分类整理与价值评估

;张鹏先生今年37岁，在一家国有科研机构工作，每月收入有7000元。35岁的太太在事业单位谋职，月收入5000元。两人的工作都非常稳定，收入还会随着资历的增长而不断上升。据张先生估计，每年的上升幅度约5%左右。此外，一套住房出租租金收入每月有2800元。

四口之家的月基本花销为2000元，其他养车及娱乐费用需2300元，因为两个女儿尚年幼，体质较弱，他们就每月备下500元医疗费。两个女儿学费每年合计3000元左右，各种兴趣班学费每年合计9000元。

;张先生一家目前住在单位分的宿舍中，两室一厅83平方米，不需要房租。2018年年初，他们购得商品房一套（即目前用于出租的房产），购买总价100万元，首付款中15万元为自己的储蓄，15万元是向朋友的借款，另商业贷款70万，目前每月要还5000元。这样，张先生一家每月结余约为4000元。

;张先生本人购买了20年期定期寿险，保额20万元，同时购买了意外险，保额20万元。小女儿购买了医疗险，保额10万元。大女儿和小女儿都有基本社保。太太目前只有社会保险，单位并无团险，个人也未购买商业保险。每年在人身保险上的投入约3700元，另有去年购入的北斗星小汽车每年保费约1500元。

;张先生和太太年终奖金共有25000元，年度花销主要在孝敬老人和旅行方面。虽然家庭的4位老人都已经退休，但都有社会保险和退休金，能够保障生活且健康状况良好，每年只需要象征性地给点孝亲费就好，合计6000元。每年全家旅行一次，费用也在6000元左右。因此，家庭年度结余有7800元。

;家庭资产方面，去年初买的那套房子，现在市值保守估计约110万元。一家人还拥有价值5万元的汽车一辆、现金及活期存款3万元、货币基金2万元、股票基金10万元、债券基金18万元。商品房目前的商业贷款余额有67万元左右，向朋友借款15万元也尚未归还。

请根据以上信息，为张鹏先生编制家庭财务报表，并对其家庭财务情况进行分析和诊断。

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分类整理自己家庭的资产、负债，据以编制一份家庭资产负债表，并分析它与企业资产负债表的异同。;谢谢！;项目二分析和诊断客户财务状况;知识点家庭收入和支出的分类整理和金额计算;家庭收支表（账户式）

客户：日期：20**/**/**—20**/**/**单位：元;步骤一对家庭收入和支出进行分类整理;一、家庭收入;家庭收入来源表;一、家庭收入;一、家庭收入;一、家庭收入;一、家庭收入;一、家庭收入;一、家庭收入;二、家庭支出;家庭费用和经常性开支;二、家庭支出;二、家庭支出;二、家庭支出;二、家庭支出;二、家庭支出;二、家庭支出;步骤二家庭收入和支出的金额计算;步骤二家庭收入和支出的金额计算;步骤二家庭收入和支出的金额计算;步骤二家庭收入和支出的金额计算;细分家庭收支表的项目（表1）;（续表）细分家庭收支表的项目;张鹏先生年工资收入为8.4万元

太太年工资收入6万元

年房租收入为3.36万元

他们的年终奖为2.5万元

张先生家庭每年房贷支出6万元

年基本生活开销2.4万元

年养车和娱乐约2.76万元

年医疗费0.6万元

每年子女教育费用约1.2万元

每年孝顺父母及旅游费用1.2万元

每年人身保险费0.37万元

每年车险0.15万元

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