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湖北省省级财政工程资金绩效评价报告

工程名称：联网收费系统维护专项支出

工程单位：湖北省高速公路联网收费中心

主管部门：湖北省交通运输厅

评价机构：武汉宏信会计师事务

2015年6月20日

目录

TOC\o1-4\h\z\u财政支出工程绩效评价评分结果 3

工程根底信息 5

摘要 7

·概述 7

·评价结论 7

·问题与建议 8

一、工程存在的问题 8

二、评价小组提出的建议 9

绩效评价报告正文 10

一、工程根本情况 10

〔一〕工程概况 10

1、工程立项背景 10

2、工程实施情况 12

3、经费来源和使用情况 18

〔二〕工程绩效目标 19

二、绩效评价的工作情况 19

〔一〕绩效评价目的 19

〔二〕绩效评价设计与实施过程 20

〔三〕绩效评价框架 23

〔四〕证据收集方式 30

三、工程绩效分析及评价结论 31

〔一〕工程投入 31

〔二〕工程过程 34

(三)工程产出 41

4.1社会效益 50

4.2经济效益 53

4.3生态效益 54

4.4可持续影响 55

四、主要经验及做法、存在的问题和建议 59

〔一〕主要经验及做法 59

〔二〕存在的问题 61

〔三〕建议 62

五、需要说明的事项 63

六、附件 64

财政支出工程绩效评价评分结果

一级指标

二级指标

三级指标

指标说明

得分

投入

(14)

工程立项(11)

依据充分性〔2分〕

①立项申请是否符合规定，是否有立项依据，可研报告是否完整，编制是否科学、实事求是。

2.00

目标合理性〔4分〕

①是否符合国家相关法律法规、国民经济开展规划和党委政府决策；②是否与工程实施单位职责密切相关；③工程预期产出效益和效果是否符合正常的业绩水平，与企业实际情况是否相符。④工程投资估算是否准确，预算文本编制是否准确完整。

3.00

指标明确性〔5分〕

①是否将工程绩效目标细化分解为具体的长期和年度绩效指标；②是否通过清晰、可衡量的指标值予以表达；③是否与工程年度任务数或方案数相对应；④是否与预算确定的工程投资额或资金量相匹配。

4.00

资金落实(3)

预算执行率〔3〕

预算执行率=〔实际执行金额/预算投入资金〕×100%。

0.00

过程(28)

财务管理〔15〕

管理制度健全性(2分〕

①是否已制定或具有相应的工程财务管理方法且符合相关财务会计制度的规定；②是否建立严格的财务报销制度；③是否建立严格印鉴管理机制；④是否建立内审监督机制。

2.00

资金使用合规性〔6分〕

①是否符合有关资金管理方法的规定；②资金的拨付是否有完整的审批程序和手续；③是否符合工程预算批复或合同规定的用途；④是否超标列支相关费用；⑤是否专款专用，存在截留、挤占、挪用、虚列支出等情况；⑥票据是否完合法合规。

6.00

资金单独核算〔3分〕

①合理合规建立相关账目、科目；②工程经费独立核算。

3.00

财务信息质量〔2〕

①帐簿证件齐全、帐实相符、会计核算清楚标准；②原始凭证符合要求，手续齐全。

1.50

财务监控有效性〔2分〕

工程实施单位是否为保障资金的平安、标准运行而采取了必要的监控措施，用以反映和考核工程实施单位对资金运行的控制情况。

2.00

业务管理〔13〕

制度建设及执行情况〔2分〕

①有完整的业务管理制度和健全的责任制度；②制度是否得到贯彻与执行。

2.00

资产管理〔4〕

①工程单位资产管理管理资度是否健全;②固定资产是否及时入账并建立明细卡片;③是否认期进行盘点;④资产是否明确使用部门和责任人。

3.00

政府采购执行率〔2分〕

应纳入政府采购的工程支出是否办理了政府采购手续。

0.00

组织实施〔3分〕

①工程所需人员、设备设施等条件是否落实到位②信息资源是否共享，在线效劳的信息、内容丰富多彩、及时准确；③供给商是否办理招投标等相关手续，维修、设备管理等效劳社会化程度是否高。

3.00

信息平安管理〔2分〕

工程实施单位是否采取相关措施确保客户信息的平安。

2.00

产出(30)

数量指标〔16〕

机电专项工程完成率〔3〕

预算文本中收费系统升级是否及时完成。

1.53

ETC平台建设完成率〔2〕

预算文本中ETC平台建设是否及时完成。

0.00

新增ETC车道〔2〕

新增ETC车道是否达预算数。

2.00

电子支付客服网点数量〔2〕

客服点数量是否按方案完成，路段共建客效劳点2个，共建示范点28个，新建客服网点2个。

2.00

新增电子支付客户〔