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工程目标本钱编制作业指引

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1.目的

为明确工程目标本钱的编制程序和编制方法，明确工程实施过程中的动态本钱和责任本钱体系控制，明确工程完成后的本钱总结工作，到达目标本钱指导实际工作的目的，特制定本文件。

2.适用范围

适用于公司工程工程工程立项阶段到设计管理阶段过程中有关活动的管理

3.术语和定义

3.1目标本钱：目标本钱是公司基于市场状况，并结合公司的经营方案，根据预期售价和目标利润进行预先确定的，经过努力所要实现的本钱指标。应表达集团“以经济合理性最大的本钱提升产品的竞争力，并形成行业本钱优势”的本钱管理宗旨。

3.2《本钱测算表》：是反响工程的总目标本钱和分工程标本钱的金额。建设工程的总目标本钱是建设工程本钱的控制线，由各分工程标本钱组成。各分工程标本钱包括各专业工程造价指标及各种费用指标。

3.3《目标本钱控制指导书》：是对各工程费用的责任部门及其主要职责的说明，包括控制内容、控制要点和手段，需要注意的已完工程的失败教训。

职责

研发部

负责准确提供各类规划指标，提供必要的装饰标准及工程做法(即建造标准)。

在工程进行的各个阶段与成控部门沟通规划指标、结构指标、部品等数据的变化情况。

对设计图纸的出图时间及图纸质量负责。

负责按照本钱指标组织园林建及绿化设计，确保低于本钱指标。

成控管理部

负责收集充足的资料、足够的经验数据来支撑测算。

在立项阶段完成新工程的本钱、财务指标分析。

根据其他部门提供的工程产品定位、规划指标和建造标准等根本信息进行本钱测算；并及时与相关部门进行信息沟通，根据实际情况的变化调整目标本钱，主持确定目标本钱。

负责在各项设计任务书编制前将本钱测算指标反响研发部。

在施工图设计完成后，成控管理部与各部门共同制订阶段性目标本钱，并通过公司管理层的审核，并按要求编制目标本钱控制指导书。

工程管理部

提供施工节点方案等信息，主持讨论材料的甲供方式。

与研发部、成控管理部、工程部一起对施工图进行评审。

负责施工图结构指标等方面的审核。审核结构方案、根底方案、设备方案的选择，进行优化。

4.4营销公司

4.5.1按集团要求完成相关工作和文件。

4.5.2提供产品定位、开发销售方案、样板间费用回收比例等测算必要信息，并与研发、成控及时沟通。

4.5财务部

4.5.1提供宗地信息，负责组织编制《可行性研究报告》

4.5.2提供土地价款等测算必要信息。

工作程序

5.1工程论证阶段

5.1.1财务管理部组织《可行性研究报告》的编写，负责为本钱测算提供宗地信息、地价及支付方式等信息；营销公司提供产品定位、销售方案、预测收入等信息；研发部提供规划指标等。

5.1.2成控管理部综合各方面信息，进行本钱测算和财务指标分析。

5.1.3完成的本钱、财务测算作为《可行性研究报告》的一局部，由财务管理部汇总。

5.2工程筹划阶段

概念设计阶段

在概念设计阶段，根据《可行性研究报告》，以及营销、研发、成控、工程、财务等相关部门互动讨论确定的工程定位，成控管理部完成“工程定位阶段的全本钱测算”，确定各项费用的方案金额，包括设计、报建、环境配套、营销费等，并向各费用的负责部门交底达成一致，作为各部门的工作目标。

其中主体建安费以研发部编制的《建设工程综合经济技术指标表》为依据，在五个工作日内完成，并根据测算根底，提出实施方案设计阶段的本钱控制目标、措施或建议，形成《方案设计阶段的本钱控制建议》，以此指导实施方案的造价控制。

5.3设计管理阶段

5.3.1实施方案阶段

实施方案确定后五个工作日内，对《本钱测算表》进行细化和修订。根据各相关部门的工作现状和方案，对研发、报建、营销等费用进行分析或修正。建安费的控制在主要材料设备选型确定后，需增加主要材料设备的目标本钱分析。结合设计院的承诺明确各产品类型的限额设计指标〔如钢筋、砼含量等〕，形成《施工图设计阶段的本钱控制建议》，作为《设计任务指导书》的一局部发给设计院作为施工图设计阶段造价控制的依据。

5.3.2施工图阶段

施工图完成后十五个工作日内，对《本钱测算表》全面进行细化和修订，作为最终的目标本钱。并按已完工程的经验和“中庚责任本钱体系”的要求，编制正式的《目标本钱控制指导书》〔含责任本钱指标〕，并以此指导招标、施工、采购等业务活动中的本钱费用使用与管理。

5.3.3目标本钱确定后

5.3.3.1最终确定的《本钱测算表》和《目标本钱指导书》报公司管理层审核签发。

5.3.3.2各阶段的本钱测算的相关资料〔本钱测算表、目标本钱控制指导书〕在定稿后即时上报集团财务管理部本钱审算中心，相关数据录入本钱管理软件。

5.3