《财务报销培训》课件.ppt

财务报销培训本培训旨在帮助您了解财务报销流程，提高效率和准确性。作者：

课程介绍学习目标本课程旨在帮助学员掌握规范的财务报销流程，提高报销效率，避免常见的错误和疏漏，确保资金安全和合规使用。课程内容课程涵盖了报销流程概述、报销单填写要求、费用类型划分、常见问题解答、报销审批注意事项、电子报销操作等方面。课程特色课程内容实用性强，案例丰富，并结合实际操作演练，让学员在轻松愉快的学习氛围中掌握报销技能。

报销流程概述1申请员工填写报销单2审批部门领导审批3审核财务部门审核4支付财务部门支付报销流程是一个规范的财务管理制度，可以有效控制企业资金支出，提高财务管理效率。报销流程的每个环节都有明确的责任人，保证报销过程的透明度和可追溯性。

报销单填写要求完整填写确保所有必填信息填写完整，包括日期、项目、金额等，避免因信息缺失导致审核延迟。字迹清晰使用黑色或蓝色墨水，字迹工整，避免潦草涂改，保持报销单的整洁和可读性。规范格式按照公司规定的格式填写报销单，如金额使用阿拉伯数字，单位使用人民币符号，并使用标准的中文标点符号。附件齐全将所有相关凭证，如发票、合同、行程单等，按要求附在报销单上，并保证凭证的完整性和真实性。

发票管理规则发票类型增值税专用发票、增值税普通发票、机动车销售统一发票、二手车销售统一发票、货物运输业增值税专用发票、货物运输业增值税普通发票等。发票内容发票日期、发票号码、发票代码、销售方名称、购买方名称、商品名称、数量、单价、金额等。发票保存报销时需提供原件，保存时间不少于5年，并按照时间顺序归档整理。

费用类型划分11.日常办公费用包含办公用品、差旅、通讯、邮寄、印刷等日常支出。22.项目支出费用主要用于项目开发、运营、维护、推广等活动产生的费用。33.人员薪资费用包含工资、福利、社保、公积金等员工相关费用。44.固定资产费用用于购置电脑、办公设备、家具等固定资产的费用。

费用标准解读报销标准细则每种费用类型都有详细的报销标准，如差旅费的住宿标准、交通费的里程标准等。请仔细阅读相关标准，确保报销金额符合规定。审批流程说明不同的费用类型可能需要不同的审批流程。例如，超过一定金额的费用可能需要部门主管审批，重要费用可能需要总经理审批。请了解相应的审批流程，避免因流程不符合要求而被退回。

差旅费报销机票报销需要提供电子机票行程单，包含航班号、日期、姓名等信息。住宿费报销提供酒店发票，并附上住宿期间的行程安排证明。火车票报销提供火车票原件，并附上行程安排证明。交通费报销提供出租车发票，并附上行程安排证明。

市内交通费报销11.公共交通地铁、公交车、出租车等公共交通费用需要提供车票或发票作为凭证。22.私家车使用私家车出行需提供行驶证和燃油发票作为凭证，并按照公司规定进行报销。33.报销额度市内交通费报销额度需要参照公司内部的费用标准，超出部分需要提供合理理由。

餐费和招待费报销餐费报销餐费报销需要提供相关发票，如餐饮店发票或收据。需附上用餐人数、时间、地点等信息，并说明用餐目的。报销金额需符合公司规定，超出标准部分需提供相关证明材料。招待费报销招待费报销需提供相关发票，如餐饮店发票或收据，以及招待对象的姓名和单位等信息。需附上招待目的和内容说明，以及相关证明材料，如会议纪要等。

办公用品及耗材费报销办公用品包括纸张、笔、文件夹、订书机、胶水等日常办公用品，以及电脑、打印机等电子设备。耗材包括墨盒、硒鼓、复印纸、打印纸等消耗性材料，以及电源线、数据线等辅助材料。报销流程填写报销单，并提供发票等相关凭证，经部门负责人审批后，到财务部报销。费用标准参照公司制定的办公用品及耗材费用标准，超出部分需提供相关证明。

培训费用报销培训类型专业技能培训管理能力提升语言学习其他相关培训报销凭证培训机构开具的发票培训证明或结业证书培训费用清单报销时间培训结束后及时提交报销单，并附上相关凭证。报销额度培训费用报销需符合公司相关规定，具体额度请咨询财务部门。

会议费报销会议类型区分内部会议、外部会议、培训会、研讨会等，根据不同类型确定合适的费用标准。会议规模根据参会人数、会议时间、会议地点等因素确定会议规模。会议议题明确会议主题、议题内容、预期成果，为会议费用报销提供依据。

水电费报销水电费报销流程水电费报销需要提供相关账单，例如水费单和电费单。还需要填写报销单，并附上相关证明材料。水电费报销标准水电费报销标准根据公司规定，通常以实际发生的费用为准，并需提供相关凭证。

维修费报销11.申请流程填写维修费报销单，提供相关凭证，经部门负责人审批后，报送财务部门审核。22.凭证要求必须提供维修单据，并包含维修内容、费用明细、日期等信息。33.费用范围包括办公设备、家具、车辆、厂房等固定资产的维修费用。44.注意事项报销金额需与维修单据一