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太上有立德，其次有立功，其次有立言，虽久不废，此谓不朽。——《左传》

内审2025年度工作计划

2025年度内审工作计划

一、概述

随着经济的不断发展和竞争的加剧，企业内部控制的重要性

日益凸显。作为企业内部监管与风险管理的核心部门，内审部门

承担着审计、监督、预警和改进的重要职责。为了更好地履行职

责，我部拟定了2024年度的工作计划，旨在提高内审质量和效

益，促进企业风险管理水平的提升。

二、目标与重点

1.目标：严格按照国家法律法规和内审规范的要求，全面评

估企业的风险管理制度的科学性和有效性，发现和纠正管理漏洞

和风险隐患，提升企业整体风险控制水平。

2.重点：主要关注企业内控制度的完善度、合规性和执行情

况，发现和防范重大风险，加强对核心业务和关键环节的审计，

并为企业提供合规建议和改进措施。

三、计划内容

1.综合性评估

（1）制定评估指标和方法：结合企业实际情况，制定风险管

理评估的指标和方法，综合考虑企业战略目标、风险敏感度和控

制能力等因素。

（2）开展综合评估工作：对企业风险管理制度进行全面评

估，并编制评估报告，为企业提供风险管理的改进建议。

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好学近乎知，力行近乎仁，知耻近乎勇。——《中庸》

2.内部控制审计

（1）制定审计计划和方法：根据综合评估结果和企业的关键

风险点，制定内部控制审计的计划和方法，确定审计重点。

（2）开展内部控制审计工作：按照审计计划，对企业核心业

务、关键环节和重要部门进行内部控制审计，发现存在的问题和

风险隐患，并及时提出改进意见和建议。

3.关键业务风险监控

（1）确定关键业务风险点：结合企业的战略定位和发展情

况，确定关键业务领域和风险点，并制定监控指标和方法。

（2）开展关键业务风险监控工作：对关键业务进行风险监

控，及时发现和预警可能的风险事件，采取应对和控制措施，降

低风险发生的概率和影响。

4.合规督导和培训

（1）制定合规督导计划：根据国家法律法规和内审准则，制

定企业合规督导的计划，确定监督重点和方法。

（2）开展合规督导工作：对企业合规情况进行监督和检查，

发现合规漏洞和问题，提出合规建议和整改措施。同时，开展内

审培训，提高内审人员的业务素质和审计技能。

四、工作流程和时间安排

1.规划阶段：制定年度工作计划和方法，确定评估和审计的

指标和重点。时间：2024年12月-2024年1月。

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穷则独善其身，达则兼善天下。——《孟子》

2.评估阶段：开展企业风险管理制度的综合评估。时间：

2024年2月-2024年4月。

3.审计阶段：开展内部控制审计工作。时间：2024年5月-

2024年8月。

4.监控阶段：开展关键业务风险监控和合规督导工作。时

间：2024年9月-2024年11月。

5.总结阶段：总结工作成果，编制年度报告和改进方案。时

间：2024年12月。