学校财务检查的自查报告.pptx

学校财务检查的自查报告

REPORTING

目录

引言

学校财务管理现状

自查工作组织与实施

发现问题与不足

原因分析与改进措施

总结与展望

PART

01

引言

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通过对学校财务进行全面自查，发现问题，及时整改，确保学校财务工作的合规性和有效性。

加强学校内部财务监管，防范财务风险，保障学校教育事业健康稳定发展。

贯彻落实国家财政政策和法规，规范学校财务管理行为，提高资金使用效益。

本次自查报告涵盖学校财务管理的各个方面，包括预算管理、收入管理、支出管理、资产管理、负债管理等。

自查的时间范围为近三年的学校财务数据及资料，如有需要，可追溯至以前年度。

自查涉及的人员包括学校财务部门工作人员、学校领导、教职工代表等。

PART

02

学校财务管理现状

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财务管理制度健全

学校已建立完善的财务管理制度，包括预算管理、收支管理、资产管理、财务报告等方面，制度内容全面、规范。

制度执行有效

学校各部门严格遵守财务管理制度，按照规定的流程和权限进行财务活动，确保财务工作的合规性和有效性。

监督机制完善

学校设立专门的财务监督机构，对财务活动进行定期或不定期的检查和审计，确保财务工作的透明度和公正性。

学校已建立全面的财务管理信息系统，实现了财务管理的信息化、网络化和智能化，提高了财务工作的效率和准确性。

信息化系统建设完善

学校各部门之间实现了数据共享和协同办公，加强了部门之间的沟通和协作，提高了财务管理的整体效能。

数据共享与协同办公

学校重视财务管理信息系统的安全保障工作，采取了多种措施确保系统的稳定性和数据的安全性，如定期备份数据、加强网络安全防护等。

信息安全保障有力

PART

03

自查工作组织与实施

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成立专门的自查工作小组，由学校财务部门负责人担任组长，成员包括财务、审计、纪检等相关部门人员。

制定详细的自查工作计划和时间表，明确各项任务的责任人和完成时限。

负责组织和协调自查工作的实施，确保各项任务按照计划有序进行。

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A

B

C

D

对学校财务进行全面梳理，包括预算编制、收入管理、支出管理、资产管理等方面。

制定自查工作方案，明确自查范围、内容、方法和步骤。

将自查结果及整改情况报告给学校领导和上级主管部门。

对发现的问题进行分类整理，形成问题清单，并提出整改意见和建议。

学校财务部门全体人员，审计、纪检等相关部门人员。

参与人员

各部门积极参与，主动配合，提供必要的支持和协助。在自查过程中，各部门之间保持密切沟通和协作，确保自查工作的顺利进行。同时，学校领导对自查工作给予高度重视和大力支持，为自查工作的顺利开展提供了有力保障。

配合情况

PART

04

发现问题与不足

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学校缺乏全面、系统的会计核算制度，导致部分经济业务处理不规范，影响财务信息的准确性和完整性。

会计核算制度不完善

学校在会计科目设置和使用上存在不规范之处，如科目混淆、使用错误的科目进行核算等，导致财务报表不能真实反映学校财务状况。

会计科目使用不当

学校对原始凭证的保管、使用和传递等方面存在管理漏洞，如凭证缺失、损坏严重、传递不及时等，影响会计核算的准确性和效率。

原始凭证管理不规范

预算执行不严格

学校在预算执行过程中存在随意调整预算、超预算支出等问题，导致预算管理失效，影响学校财务稳定。

预算监督不到位

学校对预算执行情况缺乏有效的监督和考核机制，导致预算执行情况不透明，难以及时发现和纠正问题。

预算编制不科学

学校预算编制过程中缺乏充分调研和论证，预算编制依据不充分，导致预算与实际支出存在较大差异。

资产管理制度不健全

学校缺乏完善的资产管理制度，导致资产管理流程不规范，容易出现资产流失、闲置和浪费等问题。

资产清查不彻底

学校在资产清查过程中存在漏查、错查等问题，导致资产账实不符，影响资产管理的准确性和有效性。

资产处置不规范

学校在资产处置过程中存在程序不规范、处置不及时等问题，导致资产流失和浪费，损害学校利益。

内部控制体系不完善

学校内部控制体系存在缺陷，如岗位职责不清、授权审批制度不严格等，导致财务管理存在风险。

财务人员素质有待提高

学校财务人员专业素质参差不齐，部分人员缺乏必要的财务知识和技能，影响财务管理水平的提高。

信息化建设滞后

学校财务管理信息化建设相对滞后，不能满足现代财务管理的需要，影响财务管理效率和准确性。

PART

05

原因分析与改进措施

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财务管理制度不完善

学校财务管理制度存在漏洞，如报销流程不规范、审批权限不明确等，导致财务管理混乱。

预算执行不严格

学校在预算编制和执