金融理财师考试《金融理财原理》考前点题卷一.pdfVIP

金融理财师考试《金融理财原理》考前点题卷一

单［选题］1.在下列各项金融理财中，不属于生理财范畴的是）（。

A.百董

B.教育

C.保险

D.职业选择

参考答案：A

参考解析：生理财主要是金融理财专业人士帮助客户设计与其整个生命的生

涯事件相关的财务计划，包括职业选择、教育、购房、保险、医疔、养老、遗

产、事业继承以及各种税收等各方面。A项古董属于投资理财的范畴。

单［选题］2.标准的金融理财应该包括六个步骤，下列不属于金融理财步骤的是

Oo

A.制定并向客户提交理财规划方案

B.收集客户信息并帮助客户确定理财目标

C.就方案进行投资收益的分析选择最佳方案

D.执行个人理财规划方案和监督个人理财规划方案执行

参考答案：C

参考解析：标准的金融理财应该包括以下六个步骤：建立和界定与客户的关

系、收集客户信息并帮助客户确定理财目标、分析和评估客户当前财务状况、

制定并向客户提交理财规划方案、执行个人理财规划方案和监督个人理财规划

方案执行。

单［选题］3.下列税收规划中，不属于利用税收优惠政策的是。。

A.最小化不同抵扣的费用、支出

B.最大化税收减免

C.选择最小化税率

D.选择合适的扣除时机

参考答案：A

参考解析：我国目前的个人税法结构相对简单，可以利用的个人税务筹划策略

主要有：充分利用税收优惠政策包（括最大化税收减免、选择合适的扣除时

机、选择最小化税率）、递延纳税时间包（括合理选择递延收入的实现时间、

加速累积费用的扣除）、缩小计税依据包（括最小化不同抵扣的费用、支出、

扩大税前可扣除范围）和利用避税降低税负等。可见，A项属于缩小计税依据的

税收规划策略。

单［选题］4.下列国家实施的不是CFP一级认证标准的是）（。

A.中国

B.美国

C.韩国

D.日本

参考答案：B

参考解析：国际CFP组织各成员国的认证制度分为两类：一类是以美国为代表

的一级认证，即只有CFP一级认证标准；第二类是以日本、韩国为代表的两级

认证，即AFP和CFP两级认证标准，我国也是采取CFP二级认证标准。

单［选题］5.AFP或CFP资格申请人在培训方面满足认证标准的方式一共有3种：

标准培训、课程豁免和学分评估。下列各项中具有课程豁免的权利的是0。

A.持有管理学硕士及以上文者

B.持有经济管理类博士文者

C.持有经济学学士及以上文者

D.持有经济学硕士及以上文者

参考答案：B

参考解析：具有课程豁免的权利的包括：特许金融分析师C（FA）、注册会计师

C（PA）、特许金融顾问C（hFC）、特许人寿保险商C（LU）、商学或经济学博

士、工商管理博士和执业律师。

单［选题］6.根据中国金融理财标准委员会的规定，下列说法正确的是）（。

A.如果AFP申请人最高学位为经中国金融理财标准委员会认可的研究生学历、

硕士学位和博士学位，则至少应当具备1年合格的全职工作经验，或等额的合

格兼职工作经验

B.对于AFP/CFP申请人，其从业经验必须是全职工作经验

C.对于AFP/CFP申请人，从业经验的计算起止期限是资格考试日之前15年和之

后5年

D.如果AFP/CFP申请人的从业经验是在参加资格考试之前取得的，那么该申请

人在提交个人简历申请从业经验验证之日起12个月内必须继续取得至少3个月

的合格从业经验才符合要求

参考答案：A

参考解析：B项兼职工作经验可按2000小时的兼职工作时间等于1年的全职二

作时间换算；C项对于AFP/CFP申请人，从业经验的计算起止期限是资格考试日

之前10年和之后5年；D项如果AFP/CFP申请人的从业经验是在参加资格考试

之前取得的，那么该申请人在提交个人简历申请从业经验验证之日起12个月内

必须继续取得至少6个月的合格从业经验才符合要求。

单［选题］7.下列关于金融市场融资方式的描述中，错误的是。。

A.金融市场的融资方式主要分为直接融资和间接融资

B.直接融资是指资金盈余单位直接买入资金赤字单位发行的证券称（为直接证

券）的融资方式，直接证券包括债券和股票等金融工具

C.间接融资是指资金赤字单位向金融中介发行直接证券，而金融中介向资金盈

余单位出售自身发行的证券称（